长盛债券：2008年半年度报告

　　长盛中信全债指数增强型债券投资基金2008年半年度报告

　　重要提示及目录

　　本基金管理人长盛基金管理有限公司（以下简称“本公司”）的董事会及董事保证长盛中信全债指数增强型债券投资基金（以下简称“本基金”）2008年半年度报告（以下简称“本报告”）所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

　　基金托管人中国农业银行根据本基金合同规定，于 2008年 8月 28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

　　基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。

　　本报告期为 2008年 1月 1日至 2008年 6月 30日，本报告期的财务资料未经审计。

　　目 录

　　第一章 基金简介 .........................1

　　第二章 主要财务指标和基金净值表现 ................3

　　第三章 管理人报告 ........................5

　　第四章 托管人报告 ........................8

　　第五章 财务会计报告 .......................9

　　第六章 投资组合报告.......................29

　　第七章 基金份额持有人情况....................35

　　第八章 开放式基金份额变动情况..................35

　　第九章 重大事件揭示.......................36

　　第十章 备查文件.........................40

　　第一章 基金简介

　　一、基金基本资料

　　（一）基金名称：长盛中信全债指数增强型债券投资基金

　　（二）基金简称：长盛债券基金

　　（三）基金交易代码：510080（前端收费模式）；511080（后端收费模式）

　　（四）基金运作方式：契约型开放式

　　（五）基金合同生效日：2003年 10月 25日

　　（六）报告期末基金份额总额：1,490,733,104.47份

　　（七）基金合同存续期：不定期

　　（八）基金份额上市的证券交易所：无

　　（九）上市日期：无

　　二、基金产品说明

　　（一）投资目标

　　本基金为开放式债券型基金，将运用增强的指数化投资策略，在力求本金安全的基础上，追求基金资产的当期收益和超过比较基准的长期稳定增值。

　　（二）投资策略

　　本基金采用“自上而下”的投资策略对各类资产进行合理配置。通过指数化债券投资策略确保债券资产的长期稳定增值，同时运用一些积极的、低风险的投资策略来提高债券投资组合的收益。

　　（三）业绩比较基准

　　中信全债指数收益率×92%+中信综合指数收益率×8%。

　　（四）风险收益特征

　　本基金属于证券投资基金中的低风险品种，其长期平均风险和预期收益均低于股票型基金。

　　三、基金管理人

　　（一）名称：长盛基金管理有限公司

　　（二）注册地址：深圳市福田区益田路江苏大厦 A座 1211室

　　（三）办公地址：北京市海淀区北太平庄路 18号城建大厦 A座 20-22层

　　（四）邮政编码：100088

　　（五）法定代表人：陈平

　　（六）信息披露负责人：叶金松

　　（七）联系电话：010-82255818

　　（八）传真：010-82255988

　　（九）电子邮箱：yejs@csfunds.com.cn

　　四、基金托管人

　　（一）名称：中国农业银行

　　（二）注册地址：北京市东城区建国门内大街 69号

　　（三）办公地址：北京市海淀区西三环北路 100号金玉大厦

　　（四）邮政编码：100037

　　（五）法定代表人：项俊波

　　（六）信息披露负责人：李芳菲

　　（七）联系电话：010－68424199

　　（八）传真：010－68424181

　　（九）电子邮箱：lifangfei@abchina.com

　　五、信息披露

　　（一）信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。

　　（二）登载本报告正文的管理人互联网网址：http://www.csfunds.com.cn。

　　（三）基金半年度报告置备地点：本报告分别置备于基金管理人和基金托管人的办公地址，供公众查阅、复制。

　　六、其他有关资料

　　（一）基金注册登记机构名称：中国证券登记结算有限责任公司

　　（二）办公地址：北京市西城区金融大街 27号投资广场 22层

　　第二章 主要财务指标和基金净值表现

　　所述基金业绩指标不包括基金份额持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

　　一、主要财务指标

　　序号 主要财务指标

　　1 本期利润（元） -120,928,578.90

　　2 本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额（元） 24,486,322.51

　　3 加权平均份额本期利润（元/份） -0.0851

　　4 期末可供分配利润（元） 16,891,845.78

　　5 期末可供分配份额利润（元/份） 0.0113

　　6 期末基金资产净值（元） 1,689,248,818.05

　　7 期末基金份额净值（元/份） 1.1332

　　8 加权平均净值利润率 -6.81%

　　9 本期份额净值增长率 -6.68%

　　10 份额累计净值增长率 103.46%

　　二、基金净值表现

　　（一）本基金历史各时间段净值增长率与同期业绩比较基准收益率的比较列表

　　阶段

　　净值增长

　　率（1）

　　净值增长率

　　标准差（2）

　　业绩比较基

　　准收益率（ 3）

　　业绩比较基准收

　　益率标准差（4）

　　（ 1） -（3）（ 2） -（4）

　　过去一个月 -2.38% 0.0040 -2.26% 0.0030 -0.12% 0.0010

　　过去三个月 -1.30% 0.0044 -2.22% 0.0028 0.92% 0.0016

　　过去六个月 -6.68% 0.0046 -2.49% 0.0026 -4.19% 0.0020

　　过去一年 9.57% 0.0046 0.73% 0.0022 8.84% 0.0024

　　过去三年 85.23% 0.0040 17.28% 0.0018 67.95% 0.0022

　　自基金合同生效

　　日起至今 103.46% 0.0037 23.04% 0.0017 80.42% 0.0020

　　长盛中信全债指数增强型债券投资基金2008年半年度报告 第 3 页 共 40页

　　（二）自基金合同生效以来基金份额净值的变动情况，并与同期业绩比较基准

　　的变动的比较

　　长盛中信全债指数增强型债券投资基金累计份额净值增长率

　　与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图

　　（2003年 10月 25日至 2008年 6月 30日）

　　-20.00%

　　0.00%

　　20.00%

　　40.00%

　　60.00%

　　80.00%

　　100.00%

　　120.00%

　　140.00%

　　2003年10月25日

　　2004年10月25日

　　2005年10月25日

　　2006年10月25日

　　2007年10月25日

　　长盛中信全债业绩比较基准收益率

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　　第三章 管理人报告

　　第一节 基金管理人及基金经理情况

　　一、基金管理人及其管理基金的经验

　　本基金管理人经中国证监会证监基字[1999]6号文件批准，于1999年3月成立，

　　注册资本为人民币 10000万元。目前，本公司股东及其出资比例为：国元证券股份

　　有限公司（原国元证券有限责任公司，以下简称“国元证券”）占注册资本的41%；

　　新加坡星展资产管理有限公司占注册资本的33%；安徽省创新投资有限公司占注册

　　资本的13%；安徽省投资集团有限责任公司占注册资本的13%。截止 2008年 6月 30

　　日，基金管理人共管理两支封闭式基金、八支开放式基金，并于 2002年 12月，首

　　批取得了全国社保基金管理资格。基金管理人于 2007年 9月，取得合格境内机构投

　　资者资格，并于 2008年 2月，取得从事特定客户资产管理业务资格。

　　二、基金经理简介

　　王茜女士，1976年 3月出生。武汉大学工商管理硕士。1996年 7月至 2002年

　　6月，历任武汉市商业银行信贷管理部交易员、副经理、总经理助理。2002年 7月

　　至 2002年 8月，任职于中信证券固定收益部。2002年 9月加入长盛基金管理有限

　　公司，负责债券组合管理，曾担任全国社保基金债券委托组合经理助理，自 2003

　　年 10月 25起任长盛中信全债指数增强型债券投资基金（本基金）基金经理，自 2005

　　年 12月 12日起兼任长盛货币市场基金基金经理。

　　第二节 对报告期内基金运作的遵规守信情况的说明

　　本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》及其各项实施准则、

　　《长盛中信全债指数增强型债券投资基金基金合同》和其他有关法律法规、监管部

　　门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制

　　投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利

　　益的行为。

　　第三节 报告期内基金投资策略和业绩表现的说明与解释

　　一、报告期内行情回顾和本基金投资策略分析

　　2008年上半年，高通胀和经济减速成为全球经济面临的共同问题。在巨大的市

　　场风险和经济的不确定性下，有着确定升值背景的中国市场成为了热钱的避风港，

　　然而国内股票市场未能演绎出流动性过剩下的下半场牛市行情，相反债券市场却不

　　惧通胀走出了阶段性行情。就债券市场而言，一季度，由于央行严格信贷管制导致

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　　的商业银行债券需求大幅增长，而人民币持续升值及中美利差不断扩大使国内债券

　　市场对境外投资人具有了绝对投资价值，再加上普通投资人对风险偏好的迅速使得

　　债券市场形成了一波资金推动下的小幅上扬行情；二季度，受央行连续上调准备金

　　比率和投资人升息预期的影响，债券市场未能延续 1季度的强势，表现疲弱并小幅

　　回落；总体来看，上半年债券市场波澜不惊，收益率曲线呈现扁平化特征，但相比

　　较深幅下跌的股票市场，债券市场格外引人关注。截止至 6月末，上证国债指数较

　　年初上涨2.29%，中债银行间债券总指数上涨1.80%。而同期，由于投资人对经济减

　　速、高通胀以及企业盈利水平下降的深度担忧，再加上大小非减持的扩容压力，股

　　票市场连续深幅下挫，市场空前低迷，到处充斥着恐慌情绪。截至 6月末，上证指

　　数较年初下跌48.00%；受股票市场影响，转债市场也大幅下跌，到 6月末，天相转

　　债指数较年初下跌34.21%。

　　本基金管理人在上半年的投资管理中，尽管适时增加了债券资产的配置比重，

　　但由于我们对股票市场预期相对乐观，对其趋势性转变认识不够深刻，在投资策略

　　及组合调整上不够及时、果断，造成当期尤其是一季度组合中股票资产配置比重过

　　高，给基金投资人带来了一定的资产损失，投资业绩不理想。

　　二、本基金业绩表现

　　截至 6月末，长盛债券型基金份额净值 1.1332元，当期净值增长率为-6.68%，

　　低于同期比较基准 4.19个百分点。

　　第四节 对宏观经济、证券市场及行业走势等的简要展望

　　展望 2008年下半年，“货币政策、通胀、油价、美元币值”将成为市场关注的

　　重点，而全球经济一体化过程中各国政府间所表现出的在等待中博弈的态度无疑将

　　增大全球经济形势的不确定性。我们认为国内经济增长的下行趋势已基本确立，未

　　来经济能否实现“软着陆”、通胀能否得到有效控制最终将取决于政府调控政策取向

　　及资源价格理顺进度。从通胀情况看，我们认为年内顶点已见，未来将有所回落，

　　但回落的过程将是缓慢的，甚至可能出现短期反弹。而从利率角度看，尽管提高基

　　准利率是抑制通胀预期的有效方式，但从现有的政策空间看，年内可升息幅度有限。

　　因此，就债券市场而言，基本面因素正朝好的方向发展，但由于现阶段债券的实际

　　收益率水平仍为负，绝对价值不明显，再加上下半年资金面存在一定的变数，流动

　　性压力增大，债券市场下半年的总体机会不大，其上涨空间取决于市场能否充分调

　　整，在组合构建上我们仍将重点关注中短期浮息债券、高信用评级债券及创新工具，

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　　以获得稳定的利息收入和规避风险为主。就权益类资产而言，股票市场在经历了上

　　半年的快速深幅下跌后，尽管存在较大的反弹动能，但由于投资人普遍预期企业未

　　来盈利水平下降、市场估值中枢可能进一步下移，其总体方向仍会是震荡下行的。

　　基于以上判断，下半年本基金将在风险控制前提下，强调资产的安全性并适度

　　保持组合弹性。首先保持对固定收益类债券资产的战略性配置以获得稳定的利息收

　　入，同时根据市场变化择机增持债券资产并调整战术性债券资产的久期；其次择优

　　参与新股一级市场认购，择机参与优质股票再融资；最后注重安全边际，自下而上

　　精选个股，慎重参与股票市场的阶段性机会。

　　第五节 公平交易制度执行情况

　　本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指

　　导意见》及公司相关制度等规定，从投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、

　　业绩评估等环节严格把关，通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执

　　行，确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送，保护投资者的合法权益。目

　　前，本基金管理人管理的投资组合中没有与本基金投资风格相似的投资组合，暂无

　　法对本基金的投资业绩进行比较。本报告期内，本基金未发生异常交易情况。

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　　第四章 托管人报告

　　在托管长盛中信全债指数增强型债券投资基金的过程中，本基金托管人——中

　　国农业银行严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《长盛中信全债

　　指数增强型债券投资基金基金合同》、《长盛中信全债指数增强型债券投资基金托管

　　协议》的约定，对长盛中信全债指数增强型债券投资基金管理人——长盛基金管理

　　有限公司 2008年 1月 1日至 2008年 6月 30日基金的投资运作，进行了认真、独立

　　的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金

　　份额持有人利益的行为。

　　本托管人认为，长盛基金管理有限公司在长盛中信全债指数增强型债券投资基

　　金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开

　　支等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证

　　券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进

　　行。

　　本托管人认为，长盛基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信

　　息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的长盛中

　　信全债指数增强型债券投资基金半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情

　　况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持

　　有人利益的行为。

　　中国农业银行托管业务部

　　2008年 8月 28日

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　　第五章 财务会计报告

　　第一节 基金会计报表（未经审计）

　　一、资产负债表

　　长盛中信全债指数增强型债券投资基金

　　资产负债表

　　单位：人民币元

　　项 目 附注 2008年 6月 30日2007年 12月 31日

　　资 产

　　银行存款 175,832,122.82 227,899,508.50

　　结算备付金 353,868.15 973,012.48

　　存出保证金 710,000.00 710,000.00

　　交易性金融资产 六（一） 1,594,533,994.05 1,157,910,587.89

　　其中：股票投资 178,080,884.05 214,645,776.65

　　债券投资 1,416,453,110.00 943,264,811.24

　　衍生金融资产 六（二） 4,045,475.47 2,147,968.51

　　应收证券清算款 139,000,000.00 0.00

　　应收利息 六（三） 18,540,744.08 10,556,610.90

　　应收申购款 397,682.49 7,948,191.92

　　资产总计 1,933,413,887.06 1,408,145,880.20

　　负债和所有者权益

　　负 债

　　卖出回购金融资产款 117,599,703.60 0.00

　　应付证券清算款 2,699,886.53 0.00

　　应付赎回款 1,832,498.78 3,456,729.43

　　应付管理人报酬 1,166,081.51 853,526.69

　　应付托管费 310,955.08 227,607.13

　　应付交易费用 六（四） 584,870.51 112,173.08

　　应交税费 228,456.73 228,456.73

　　应付利息 53,408.65 0.00

　　应付利润 119,258,647.90 0.00

　　其他负债 六（五） 430,559.72 323,052.92

　　负债合计 244,165,069.01 5,201,545.98

　　所有者权益

　　实收基金 六（六） 1,490,733,104.47 1,079,131,597.87

　　未分配利润 198,515,713.58 323,812,736.35

　　所有者权益合计 1,689,248,818.05 1,402,944,334.22

　　负债和所有者权益总计 1,933,413,887.06 1,408,145,880.20

　　注：2008年6月30日每份额基金资产净值：1.1332元，2007年末每份额基金资

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　　产净值：1.3001元。后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。

　　二、利润表

　　长盛中信全债指数增强型债券投资基金

　　利润表

　　单位：人民币元

　　项 目附注 2008年上半年 2007年上半年

　　收入

　　利息收入 24,966,034.69 4,863,111.93

　　其中：存款利息收入 1,250,594.93 660,004.29

　　债券利息收入 23,715,439.76 4,200,950.95

　　买入返售金融资产收入 0.00 2,156.69

　　投资收益 13,007,279.45 46,534,975.90

　　其中：股票投资收益 六（七） 14,469,765.59 41,325,262.95

　　债券投资收益 六（八） -7,220,722.58 3,099,787.86

　　衍生工具收益 六（九） 4,784,386.31 1,785,660.85

　　股利收益 973,850.13 324,264.24

　　公允价值变动收益 六（十） -145,414,901.41 36,361,094.56

　　其他收入 六（十一） 565,939.23 199,616.44

　　收入合计 -106,875,648.04 87,958,798.83

　　费用 0.00

　　管理人报酬 6,616,558.92 1,844,783.21

　　托管费 1,764,415.67 491,942.21

　　交易费用 六（十二） 2,302,224.75 590,024.97

　　利息支出 3,196,634.86 1,462,578.62

　　其中：卖出回购金融资产支出 3,196,634.86 1,462,578.62

　　其他费用 六（十三） 173,096.66 170,926.62

　　费用合计 14,052,930.86 4,560,255.63

　　利润总额 -120,928,578.90 83,398,543.20

　　后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。

　　三、所有者权益（基金净值）变动表

　　长盛中信全债指数增强型债券投资基金

　　所有者权益（基金净值）变动表

　　单位：人民币元

　　项 目

　　2008年上半年

　　实收基金 未分配利润所有者权益合计

　　期初所有者权益（基金净值） 1,079,131,597.87 323,812,736.35 1,402,944,334.22

　　本期经营活动产生的基金净值

　　变动数（本期净利润）

　　0.00 -120,928,578.90 -120,928,578.90

　　长盛中信全债指数增强型债券投资基金2008年半年度报告 第 10 页 共 40页

　　本期基金份额交易产生的基金

　　净值变动数

　　411,601,506.60 114,890,204.03 526,491,710.63

　　其中：基金申购款 1,048,405,295.82 268,909,899.48 1,317,315,195.30

　　基金赎回款 -636,803,789.22 -154,019,695.45 -790,823,484.67

　　本期向基金份额持有人分配

　　利润产生的基金净值变动数

　　0.00 -119,258,647.90 -119,258,647.90

　　期末所有者权益（基金净值） 1,490,733,104.47 198,515,713.58 1,689,248,818.05

　　项 目

　　2007年上半年

　　实收基金 未分配利润所有者权益合计

　　期初所有者权益（基金净值） 126,222,587.34 17,294,911.70 143,517,499.04

　　本期经营活动产生的基金净值

　　变动数（本期净利润）

　　0.00 83,398,543.20 83,398,543.20

　　本期基金份额交易产生的基金

　　净值变动数

　　552,438,247.54 92,036,232.53 644,474,480.07

　　其中：基金申购款 802,729,933.18 142,646,837.62 945,376,770.80

　　基金赎回款 -250,291,685.64 -50,610,605.09 -300,902,290.73

　　本期向基金份额持有人分配

　　利润产生的基金净值变动数

　　0.00 -21,364,574.11 -21,364,574.11

　　以前年度损益调整产生的基金

　　净值变动数

　　0.00 -796,805.60 -796,805.60

　　期末所有者权益（基金净值） 678,660,834.88 170,568,307.72 849,229,142.60

　　后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。

　　长盛中信全债指数增强型债券投资基金2008年半年度报告 第 11 页 共 40页

　　第二节 会计报表附注（未经审计）

　　一、财务报表的编制基础

　　本基金原以 2006年 2月 15日以前颁布的企业会计准则、《金融企业会计制度》

　　和《证券投资基金会计核算办法》（以下合称“原会计准则和制度”）、《长盛中信全

　　债指数增强型债券投资基金基金合同》以及中国证监会允许的基金行业实务操作的

　　规定编制财务报表。自 2007年 7月 1日起，本基金开始执行财政部于 2006年 2月

　　15日颁布的企业会计准则（以下简称“企业会计准则”）和中国证券业协会于 2007

　　年 5月 15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》。2008年半年度财务报表为

　　本基金首份按照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》、《长盛中信全债

　　指数增强型债券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注三所列示

　　的基金行业实务操作的规定编制的半年度财务报表。

　　在编制 2008年半年度财务报表时， 2007年 1月 1日至 2007年 6月 30日止期

　　间的相关数字已按照《企业会计准则第 38号—首次执行企业会计准则》的要求进行

　　追溯调整，涉及的主要内容包括：将所持有的股票投资、债券投资和权证投资等划

　　分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；以公允价值计量且其变动

　　计入当期损益的金融资产按照公允价值调整账面价值，且将原计入所有者权益的公

　　允价值变动计入当期损益。

　　本财务报表所有报表项目已按照企业会计准则和《证券投资基金会计核算业务

　　指引》重新列报。按原会计准则和制度列报的 2007年 6月 30日的所有者权益，以

　　及2007年1月1日至2007年6月30日止期间的净损益调整为按企业会计准则和《证

　　券投资基金会计核算业务指引》列报的所有者权益及净损益的金额调节过程列示于

　　本财务报表附注九。

　　二、遵循企业会计准则的声明

　　本基金 2008年半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映

　　了本基金2008年6月30日的财务状况以及2008年上半年度的经营成果和基金净值

　　变动情况等有关信息。

　　三、重要会计政策和会计估计

　　（一）会计年度：本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。

　　（二）记账本位币：本基金的记账本位币为人民币。

　　（三）金融资产和金融负债的分类及抵销

　　长盛中信全债指数增强型债券投资基金2008年半年度报告 第 12 页 共 40页

　　金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

　　资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取

　　决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前持有的股票投资、债券

　　投资和衍生工具(主要为权证投资)划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的

　　金融资产，其他金融资产划分为贷款和应收款项，暂无金融资产划分为可供出售金

　　融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产生的金融资产外，以公允价值计量且其

　　公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。衍生工

　　具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。

　　金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

　　负债及其他金融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损

　　益的金融负债。除衍生工具所产生的金融负债外，以公允价值计量且其公允价值变

　　动计入损益的金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列示。衍生工具所产生的

　　金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。

　　本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有

　　权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净

　　额在资产负债表列示。

　　（四） 基金资产的估值原则

　　公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清

　　偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。

　　不存在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术

　　得出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉

　　情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他

　　金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本基金以上述原则

　　确定的公允价值进行基金资产估值，主要资产的估值方法如下：

　　1、股票投资

　　上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值；估值日

　　无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘

　　价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资

　　品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。

　　首次公开发行但未上市的股票按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技

　　长盛中信全债指数增强型债券投资基金2008年半年度报告 第 13 页 共 40页

　　术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值。

　　首次公开发行有明确锁定期的股票，在同一股票上市交易后，在锁定期内按估

　　值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。

　　由于送股、转增股、配股和公开增发形成的暂时流通受限制的股票，按估值日

　　在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。

　　2、债券投资

　　证券交易所市场实行净价交易的国债按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易

　　收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交

　　易日的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变

　　化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公

　　允价值并估值。

　　证券交易所市场未实行净价交易的企业债券及可转换债券按估值日市场交易收

　　盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值；估值日无交易且最近

　　交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价减去债券收

　　盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环

　　境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交

　　易市价以确定公允价值并估值。

　　银行间同业市场交易的债券按采用估值技术确定的公允价值估值。

　　未上市流通的债券按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技术难以可靠

　　计量公允价值的情况下按成本估值。

　　3、权证投资

　　从获赠确认日、买入交易日或因认购新发行分离交易可转债而取得的权证从实

　　际取得日起到卖出交易日或行权日止，上市交易的权证投资按估值日在证券交易所

　　挂牌的该权证投资的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境

　　未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交

　　易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，

　　调整最近交易市价以确定公允价值并估值。

　　首次发行未上市交易的权证投资按采用估值技术确定的公允价值估值；在估值

　　技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值；因持有股票而享有的配股权证以

　　及停止交易但未行权的权证按采用估值技术确定的公允价值估值。

　　长盛中信全债指数增强型债券投资基金2008年半年度报告 第 14 页 共 40页

　　4、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值，本基金管

　　理人应根据具体情况与基金托管人商定后按最能反映公允价值的价格估值。

　　（五）证券投资基金成本计价方法

　　1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

　　（1）股票投资

　　买入股票于交易日确认为股票投资。2007年 7月 1日之前，股票投资成本按交

　　易日应支付的全部价款确认，取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额；自

　　2007年 7月 1日起，股票投资成本按交易日股票的公允价值确认，取得时发生的相

　　关交易费用直接记入当期损益。收到股权分置改革过程中由非流通股股东支付的现

　　金对价于股权分置方案实施复牌日冲减股票投资成本。

　　卖出股票于交易日确认股票投资收益/(损失)。出售股票的成本按移动加权平均

　　法于交易日结转。

　　（2）债券投资

　　2007年 7月 1日之前，买入证券交易所交易的债券于交易日确认为债券投资；

　　买入银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认为债券投资。债券投资成本

　　按交易日应支付的全部价款并扣除债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作

　　为应收利息单独核算)后的金额确认，取得时发生的相关交易费用计入初始确认金

　　额。

　　自 2007年 7月 1日起，买入债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按交

　　易日债券的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益，上述公

　　允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核

　　算)。

　　认购新发行的分离交易可转债于交易日按支付的全部价款确认为债券投资，后

　　于权证实际取得日按附注三、（五）1、（3）所示的方法单独核算权证成本，并相应

　　调整债券投资成本。

　　卖出证券交易所交易的债券于交易日确认债券差价收入/(损失)。2007年 7月 1

　　日之前，卖出银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认债券投资收益/(损

　　失)；自 2007年 7月 1日起，卖出银行间同业市场交易的债券于交易日确认债券投

　　资收益/(损失)。出售债券的成本按移动加权平均法结转。

　　（3）权证投资

　　长盛中信全债指数增强型债券投资基金2008年半年度报告 第 15 页 共 40页

　　买入权证于交易日确认为权证投资。2007年 7月 1日之前，权证投资成本按交

　　易日应支付的全部价款确认，取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额；自

　　2007年 7月 1日起，权证投资成本按交易日权证的公允价值确认，取得时发生的相

　　关交易费用直接记入当期损益。因认购新发行的分离交易可转债而取得的权证在实

　　际取得日，按权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易

　　可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本。获赠权证(包括配股权证)

　　在除权日，按持有的股数及获赠比例计算并记录增加的权证数量。

　　卖出权证于交易日确认衍生工具收益/(损失)。出售权证的成本按移动加权平均

　　法于交易日结转。

　　2、贷款和应收款项

　　2007年 7月 1日之前，贷款和应收款项按实际支付或应收取的金额入账，并采

　　用名义利率法确认相关的利息收入，其中买入返售金融资产以协议融出资金额作为

　　入账金额；自 2007年 7月 1日起，贷款和应收款项以公允价值作为初始确认金额，

　　采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当

　　期损益，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法，其中买入返售

　　金融资产以融出资金应付或实际支付的总额作为初始确认金额。

　　3、其他金融负债

　　2007年 7月 1日之前，其他金融负债按实际收取或应支付的金额入账，并采用

　　名义利率法确认负债相关的利息支出，其中卖出回购金融资产款以协议融入资金额

　　作为入账金额；自 2007年 7月 1日起，其他金融负债以公允价值作为初始确认金额，

　　采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当

　　期损益，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法，其中卖出回购

　　金融资产款以融入资金应收或实际收到的总额作为初始确认金额。

　　（六）收入/(损失)的确认和计量

　　股票投资收益/(损失)于交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。

　　债券投资收益/(损失)按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。

　　衍生工具收益/(损失)于交易日按卖出权证成交金额与其成本的差额确认。

　　股利收益于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司

　　代扣代缴的个人所得税后的净额确认。

　　债券利息收入按债券票面价值与票面利率计算的金额扣除适用情况下应由债券

　　长盛中信全债指数增强型债券投资基金2008年半年度报告 第 16 页 共 40页

　　发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，在债券实际持有期内逐日确认。贴息债

　　视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推

　　算内含票面利率后确认利息收入。银行次级债利息收入按不扣除个人所得税的全额

　　票面利率计算确认。自 2007年 7月 1日起，若票面利率与实际利率出现重大差异则

　　按实际利率计算利息收入。

　　存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。

　　2007年 7月 1日之前，买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与

　　初始确认金额的差额在回购期内按直线法逐日确认；自 2007年 7月 1日起，买入返

　　售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，在回购期内

　　按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。

　　公允价值变动收益/(损失)于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益

　　的金融资产的公允价值变动形成的利得或损失确认。

　　（七）费用的确认和计量

　　本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.75%的年费率逐日计提。

　　本基金的基金托管费按前一日基金资产净值0.2%的年费率逐日计提。

　　2007年 7月 1日之前，卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与

　　初始确认金额的差额在回购期内以直线法逐日确认；自 2007年 7月 1日起，卖出回

　　购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在回购期内

　　以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。

　　（八）实收基金

　　实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的

　　余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认

　　日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转

　　出基金的实收基金减少。

　　（九）损益平准金

　　损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回

　　基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例

　　计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的

　　按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认

　　日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

　　长盛中信全债指数增强型债券投资基金2008年半年度报告 第 17 页 共 40页

　　（十）基金的收益分配政策

　　每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有

　　人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进

　　行再投资。基金收益分配每年至少一次；基金可分配收益不包括基金经营活动产生

　　的未实现收益以及基金份额交易产生的未实现平准金等未实现部分。基金当期收益

　　先弥补上一年度亏损后，方可进行当年收益分配。基金当年亏损，则不进行收益分

　　配。基金收益分配后，基金份额净值不能低于面值。

　　经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。

　　四、主要税项

　　根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关

　　税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税

　　[2005]11号《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2005]102号《关

　　于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103号《关于股权分置试点改

　　革有关税收政策问题的通知》、财税[2007]84号《关于调整证券(股票)交易印花税

　　税率的通知》、2008年财政部、国家税务总局《关于调整证券(股票)交易印花税税

　　率的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下

　　（一）以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。

　　（二）基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。

　　（三）对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息

　　时代扣代缴 20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、

　　红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得

　　额，依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。

　　（四）基金买卖股票于 2007年 5月 30日之前按照0.1%的税率缴纳股票交易印

　　花税，自 2007年 5月 30日起至 2008年 4月 23日按0.3%的税率缴纳，自 2008年 4

　　月 24日起按照0.1%的税率缴纳股票交易印花税。

　　（五）基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的

　　股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。

　　五、重大关联方关系及关联交易

　　（一）关联方关系发生变化的情况：本报告期内，本基金关联方未发生变化。

　　长盛中信全债指数增强型债券投资基金2008年半年度报告 第 18 页 共 40页

　　关联方名称与本基金的关系

　　长盛基金管理有限公司（“长盛基金 ”） 基金管理人、基金销售机构

　　中国农业银行 基金托管人、基金代销机构

　　国元证券 基金管理人的股东、基金代销机构

　　新加坡星展资产管理有限公司 基金管理人的股东

　　安徽省创新投资有限公司 基金管理人的股东

　　安徽省投资集团有限责任公司 基金管理人的股东

　　（二）关联方交易

　　下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

　　1、通过关联方席位进行的证券交易及交易佣金

　　①通过关联方的席位进行的证券交易

　　单位：人民币元

　　关联方

　　名称

　　2008年上半年 2007年上半年

　　成交量

　　占半年成交量比

　　例

　　成交量 占半年成交量比例

　　国元证券

　　买卖股票 415,075,723.71 61.41% 155,821,404.34 69.32%

　　买卖债券 68,825,460.60 64.66% 82,396,275.70 63.24%

　　债券回购 48,000,000.00 100.00% 890,500,000.00 100.00%

　　买卖权证 9,631,366.56 56.35% 8,252,768.27 93.13%

　　关联方

　　名称

　　佣金

　　占半年佣金总量

　　的比例

　　佣金

　　占半年佣金总量的

　　比例

　　国元证券 352,814.08 62.48% 127,175.01 70.21%

　　上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的

　　证管费、经手费后的净额列示。债券及权证交易不计佣金

　　该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果

　　和市场信息服务。

　　2、关联方报酬

　　（1）基金管理人报酬

　　支付基金管理人长盛基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产

　　净值0.75%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

　　日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.75%/当年天数

　　本基金在本报告期间需支付基金管理人报酬为人民币 6,616,558.92元（2007

　　年上半年为人民币 1,844,783.21元）。

　　长盛中信全债指数增强型债券投资基金2008年半年度报告 第 19 页 共 40页

　　（2）基金托管人报酬

　　支付基金托管人中国农业银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.2%的年

　　费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

　　日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.2%/当年天数

　　本基金在本报告期间需支付基金托管费为人民币 1,764,415.67元（2007年上

　　半年为人民币 491,942.21元）。

　　3、由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入

　　本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，并按银行间同业利率计

　　息。基金托管人于2008年6月30日保管的银行存款余额为人民币175,832,122.82元

　　（2007年6月30日为人民币450,183,249.86元）。本报告期由基金托管人保管的银行

　　存款产生的利息收入为人民币1,207,164.03元（2007年上半年为人民币610,525.58

　　元）。

　　4、与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易

　　无。

　　5、关联方持有的基金份额

　　（1）基金管理人所持有的本基金份额

　　关联方

　　名称

　　2008年 6月 30日2007年 6月 30日

　　基金份额数

　　（份）

　　净值

　　（元）

　　占基金总份

　　额的比例

　　基金份额数

　　（份）

　　净值

　　（元）

　　占基金总份额

　　的比例

　　长盛基金 29,937,118.12 33,924,742.25 2.01% 17,004,858.53 21,278,179.48 2.51%

　　（2）基金其他关联方及其控制的机构所持有的本基金份额

　　本基金其他关联方及其控制的机构于本报告期及上年度可比期间均未持有本

　　基金份额。

　　六、本基金会计报表重要项目说明

　　（一）交易性金融资产

　　单位：人民币元

　　项目

　　2008年 6月 30日

　　成本 公允价值 估值增值/(减值)

　　股票投资 217,008,297.45 178,080,884.05 -38,927,413.40

　　债券投资 1,423,697,579.47 1,416,453,110.00 -7,244,469.47-交易所市场 56,356,021.28 52,687,110.00 -3,668,911.28-银行间同业市场 1,367,341,558.19 1,363,766,000.00 -3,575,558.19

　　合计 1,640,705,876.92 1,594,533,994.05 -46,171,882.87

　　长盛中信全债指数增强型债券投资基金2008年半年度报告 第 20 页 共 40页

　　（二）衍生金融资产

　　单位：人民币元

　　项目

　　2008年 6月 30日

　　成本 公允价值 估值增值/(减值)

　　权证投资 2,489,200.15 4,045,475.47 1,556,275.32

　　（三）应收利息

　　单位：人民币元

　　项 目2008年 6月 30日

　　应收银行存款利息 32,279.58

　　应收结算备付金利息 143.28

　　应收存出保证金利息 186.30

　　应收债券利息 18,508,132.31

　　应收申购款利息 2.61

　　合计 18,540,744.08

　　（四）应付交易费用

　　单位：人民币元

　　项目2008年 6月 30日

　　应付交易所市场交易佣金 564,707.66

　　应付银行间市场交易费用 20,162.85

　　合计 584,870.51

　　（五）其他负债

　　单位：人民币元

　　项目 2008年 6月 30日

　　应付券商席位保证金 250,000.00

　　预提费用 164,096.66

　　应付赎回费 16,463.06

　　合计 430,559.72

　　（六）实收基金

　　单位：人民币元

　　项目 基金份额总额实收基金

　　2007年 12月 31日 1,079,131,597.87 1,079,131,597.87

　　本期申购 1,048,405,295.82 1,048,405,295.82

　　其中：红利再投资 0.00 0.00

　　本期赎回 636,803,789.22 636,803,789.222008年 6月 30日 1,490,733,104.47 1,490,733,104.47

　　长盛中信全债指数增强型债券投资基金2008年半年度报告 第 21 页 共 40页

　　（七）股票投资收益

　　单位：人民币元

　　项目 2008年上半年

　　卖出股票成交总金额 332,586,492.60

　　减：卖出股票成本总额 318,116,727.01

　　股票投资收益 14,469,765.59

　　本基金于本报告期未获得股权分置改革中由非流通股股东支付的现金对价。

　　（八）债券投资收益

　　单位：人民币元

　　项目 2008年上半年

　　卖出及到期兑付债券结算金额 3,563,814,891.23

　　减：卖出及到期兑付债券成本总额 3,522,894,880.41

　　减：应收利息总额 48,140,733.40

　　债券投资收益 -7,220,722.58

　　（九）衍生工具收益

　　单位：人民币元

　　项目 2008年上半年

　　卖出权证成交金额 17,092,978.10

　　减：卖出权证成本总额 12,308,591.79

　　衍生工具收益 4,784,386.31

　　（十）公允价值变动收益

　　单位：人民币元

　　项目 2008年上半年

　　交易性金融资产

　　股票投资 -132,931,394.77

　　债券投资 -13,943,768.41

　　衍生工具

　　权证投资 1,460,261.77

　　公允价值变动收益 -145,414,901.41

　　（十一）其他收入

　　单位：人民币元

　　项目 2008年上半年

　　赎回基金补偿收入（1） 531,185.55

　　转换基金补偿收入（2） 34,753.68

　　其他收入 565,939.23

　　注：（1）本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的25%归入基金资产。

　　（2）本基金的转换费总额的16.67%归入转出基金的基金资产。

　　长盛中信全债指数增强型债券投资基金2008年半年度报告 第 22 页 共 40页

　　（十二）交易费用

　　单位：人民币元

　　项目 2008年上半年

　　交易所市场交易费用 2,272,249.75

　　银行间同业市场交易费用 29,975.00

　　合计 2,302,224.75

　　（十三）其他费用

　　单位：人民币元

　　项目 2008年上半年

　　信息披露费 134,261.40

　　审计费用 29,835.26

　　债券托管账户维护费 9,000.00

　　合计 173,096.66

　　（十四）收益分配

　　单位：人民币元

　　项目登记日 分红率

　　现金

　　形式发放

　　再投资

　　形式发放

　　发放红利

　　合计

　　2008年上半年

　　第一次分红 08/06/30每 10份基金份额 0.80元 65,986,222.11 53,272,425.79 119,258,647.90

　　合计 65,986,222.11 53,272,425.79 119,258,647.90

　　七、报告期末流通转让受到限制的基金资产

　　（一）流通受限制不能自由转让的股票

　　基金可使用以基金名义开设的股票账户，比照个人投资者和一般法人、战略投

　　资者参与新股认购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与

　　上市公司所签订申购协议的规定，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金

　　作为个人投资者参与网上认购获配的新股或增发新股，从新股获配日至新股上市日

　　之间不能自由转让。

　　本基金截至 2008年 6月 30日止投资的流通受限制的股票情况如下

　　单位：人民币元

　　股票代码 股票名称

　　成功申购

　　日期

　　可流通

　　日期

　　流通受限类型

　　申购

　　价格

　　期末估值

　　单价

　　数量（股）

　　期末成本

　　总额

　　期末估值

　　总额

　　601899 紫金矿业 08/4/18 08/7/25 新股网下申购 7.13 7.80 293,977 2,096,056.01 2,293,020.60

　　002223 鱼跃医疗 08/4/10 08/7/18 新股网下申购 9.48 20.00 19,071 180,793.08 381,420.00

　　002224 三力士 08/4/17 08/7/24 新股网下申购 9.38 13.77 18,444 173,004.72 253,973.88

　　002225 濮耐股份 08/4/17 08/7/25 新股网下申购 4.79 6.50 46,153 221,072.87 299,994.50

　　002227 奥特迅 08/4/24 08/8/06 新股网下申购 14.37 14.05 24,134 346,805.58 339,082.70

　　长盛中信全债指数增强型债券投资基金2008年半年度报告 第 23 页 共 40页

　　002228 合兴包装 08/4/24 08/8/08 新股网下申购 10.15 10.74 10,419 105,752.85 111,900.06

　　002231 奥维通信 08/4/29 08/8/12 新股网下申购 8.46 8.50 21,837 184,741.02 185,614.50

　　002232 启明信息 08/4/29 08/8/09 新股网下申购 9.44 12.65 23,382 220,726.08 295,782.30

　　002233 塔牌集团 08/5/8 08/8/18 新股网下申购 10.03 9.70 81,297 815,408.91 788,580.90

　　002234 民和股份 08/5/8 08/8/18 新股网下申购 10.61 20.24 16,147 171,319.67 326,815.28

　　002235 安妮股份 08/5/8 08/8/18 新股网下申购 10.91 10.82 22,243 242,671.13 240,669.26

　　002236 大华股份 08/5/12 08/8/20 新股网下申购 24.24 36.00 12,573 304,769.52 452,628.00

　　002237 恒邦股份 08/5/12 08/8/20 新股网下申购 25.98 40.97 21,890 568,702.20 896,833.30

　　002238 天威视讯 08/5/14 08/8/26 新股网下申购 6.98 12.25 39,463 275,451.74 483,421.75

　　002239 金飞达 08/5/14 08/8/22 新股网下申购 9.33 8.98 26,180 244,259.40 235,096.40

　　002240 威华股份 08/5/15 08/8/25 新股网下申购 15.70 12.19 79,719 1,251,588.30 971,774.61

　　002241 歌尔声学 08/5/16 08/8/22 新股网下申购 18.78 26.84 24,635 462,645.30 661,203.40

　　002242 九阳股份 08/5/20 08/8/28 新股网下申购 22.54 40.44 47,488 1,070,379.52 1,920,414.72

　　002243 通产丽星 08/5/20 08/8/28 新股网下申购 7.78 8.02 39,414 306,640.92 316,100.28

　　002245 澳洋顺昌 08/5/28 08/9/05 新股网下申购 16.38 16.02 10,566 173,071.08 169,267.32

　　002246 北化股份 08/5/29 08/9/05 新股网下申购 6.95 8.22 37,754 262,390.30 310,337.88

　　002247 帝龙新材 08/5/30 08/9/12 新股网下申购 16.05 14.65 13,026 209,067.30 190,830.90

　　002248 华东数控 08/6/05 08/9/12 新股网下申购 9.80 10.97 18,001 176,409.80 197,470.97

　　002249 大洋电机 08/6/10 08/9/19 新股网下申购 25.60 24.21 29,830 763,648.00 722,184.30

　　002250 联化科技 08/6/10 08/9/19 新股网下申购 10.52 12.80 26,001 273,530.52 332,812.80

　　002251 步步高 08/6/11 08/9/19 新股网下申购 26.08 48.55 22,142 577,463.36 1,074,994.10

　　002252 上海莱士 08/6/13 08/9/23 新股网下申购 12.81 24.87 27,141 347,676.21 674,996.67

　　002253 川大智胜 08/6/13 08/9/23 新股网下申购 14.75 21.11 11,905 175,598.75 251,314.55

　　002255 海陆重工 08/6/18 08/9/25 新股网下申购 10.46 19.64 19,865 207,787.90 390,148.60

　　002256 彩虹精化 08/6/18 08/9/25 新股网下申购 12.56 13.33 36,032 452,561.92 480,306.56

　　合 计 12,861,993.96 16,248,991.09

　　八、风险管理

　　（一）风险管理政策和组织架构

　　本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市

　　场风险。本基金的基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适

　　当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

　　本公司奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立风险控制管理委员会，

　　负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设

　　立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务

　　操作层面风险管理职责主要由监察稽核部与金融工程部负责，协调并与各部门合作

　　完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。

　　本公司建立了以风险控制管理委员会为核心的、由风险控制管理委员会、风险

　　长盛中信全债指数增强型债券投资基金2008年半年度报告 第 24 页 共 40页

　　控制委员会、监察稽核部与金融工程部、相关业务部门构成的四级风险管理架构体

　　系。

　　（二）信用风险

　　信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资

　　证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。

　　本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本

　　基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本

　　基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券

　　的10%。

　　本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收

　　和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前

　　均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。

　　（三）流动性风险

　　流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方

　　面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资

　　品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金所持大部分证券在证券交易

　　所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除在附注七中列示的部分基金资产

　　流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过

　　卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有

　　的债券投资的公允价值。本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为一个月以

　　内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面

　　余额即为未折现的合约到期现金流量。

　　本基金的基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管

　　理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。

　　（四）市场风险

　　市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类

　　价格因素的变动而发生波动的风险，包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。

　　1、市场价格风险

　　市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利

　　率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券

　　长盛中信全债指数增强型债券投资基金2008年半年度报告 第 25 页 共 40页

　　交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所

　　持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，

　　并且本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。

　　本基金投资组合中股票投资比例为不超过资产配置的16%，目标指数的投资在

　　资产配置中最低比例为64%，现金持有最低比例为3%。于 2008年 6月 30日，本基

　　金面临的整体市场价格风险列示如下：

　　单位：人民币元

　　项目

　　2008年 6月 30日2007年 12月 31日

　　公允价值

　　占基金资产

　　净值的比例

　　公允价值

　　占基金资产

　　净值的比例

　　交易性金融资产

　　股票投资 178,080,884.05 10.54% 214,645,776.65 15.30%

　　债券投资 1,416,453,110.00 83.85% 943,264,811.24 67.23%

　　衍生金融资产

　　权证投资 4,045,475.47 0.24% 2,147,968.51 0.15%

　　合计 1,598,579,469.52 94.63% 1,160,058,556.40 82.68%

　　于 2008年 6月 30日，股票等权益类资产占基金资产净值的比例不超过20%，

　　因此若除利率和汇率外的其他市场因素变化导致本基金持有的权益性工具的公允价

　　值变动5%而其他市场变量保持不变，则本基金资产净值相应变动的幅度将小于 1%

　　（2007年 6月 30日：同）。

　　2、利率风险

　　利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。

　　本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率

　　风险。本基金的基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。

　　下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允

　　价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

　　单位：人民币元

　　2008年 6月 30日1年以内 1至 5年5年以上 不计息 合计

　　资产

　　银行存款 175,832,122.82 0.00 0.00 0.00 175,832,122.82

　　结算备付金 353,868.15 0.00 0.00 0.00 353,868.15

　　存出保证金 460,000.00 0.00 0.00 250,000.00 710,000.00

　　长盛中信全债指数增强型债券投资基金2008年半年度报告 第 26 页 共 40页

　　交易性金融资产 1,091,472,931.10 273,864,524.00 51,115,654.90 178,080,884.05 1,594,533,994.05

　　衍生金融资产 0.00 0.00 0.00 4,045,475.47 4,045,475.47

　　应收证券清算款 0.00 0.00 0.00 139,000,000.00 139,000,000.00

　　应收利息 0.00 0.00 0.00 18,540,744.08 18,540,744.08

　　应收申购款 0.00 0.00 0.00 397,682.49 397,682.49

　　资产总计 1,268,118,922.07 273,864,524.00 51,115,654.90 340,314,786.09 1,933,413,887.06

　　负债

　　卖出回购金融资产款 0.00 0.00 0.00 117,599,703.60 117,599,703.60

　　应付证券清算款 0.00 0.00 0.00 2,699,886.53 2,699,886.53

　　应付赎回款 0.00 0.00 0.00 1,832,498.78 1,832,498.78

　　应付管理人报酬 0.00 0.00 0.00 1,166,081.51 1,166,081.51

　　应付托管费 0.00 0.00 0.00 310,955.08 310,955.08

　　应付交易费用 0.00 0.00 0.00 584,870.51 584,870.51

　　应付税费 0.00 0.00 0.00 228,456.73 228,456.73

　　应付利息 0.00 0.00 0.00 53,408.65 53,408.65

　　应付利润 0.00 0.00 0.00 119,258,647.90 119,258,647.90

　　其他负债 0.00 0.00 0.00 430,559.72 430,559.72

　　负债总计 0.00 0.00 0.00 244,165,069.01 244,165,069.01

　　利率敏感度缺口 1,268,118,922.07 273,864,524.00 51,115,654.90 96,149,717.08 1,689,248,818.05

　　单位：人民币元

　　2007年 12月 31日1年以内 1至 5年5年以上 不计息 合计

　　资产

　　银行存款 227,899,508.50 0.00 0.00 0.00 227,899,508.50

　　结算备付金 973,012.48 0.00 0.00 0.00 973,012.48

　　存出保证金 160,000.00 0.00 0.00 550,000.00 710,000.00

　　交易性金融资产 606,620,182.34 283,457,183.30 53,187,445.60 214,645,776.65 1,157,910,587.89

　　衍生金融资产 0.00 0.00 0.00 2,147,968.51 2,147,968.51

　　应收利息 0.00 0.00 0.00 10,556,610.90 10,556,610.90

　　应收申购款 0.00 0.00 0.00 7,948,191.92 7,948,191.92

　　资产总计 835,652,703.32 283,457,183.30 53,187,445.60 235,848,547.98 1,408,145,880.20

　　负债

　　应付赎回款 0.00 0.00 0.00 3,456,729.43 3,456,729.43

　　应付管理人报酬 0.00 0.00 0.00 853,526.69 853,526.69

　　应付托管费 0.00 0.00 0.00 227,607.13 227,607.13

　　应付交易费用 0.00 0.00 0.00 112,173.08 112,173.08

　　应付税费 0.00 0.00 0.00 228,456.73 228,456.73

　　其他负债 0.00 0.00 0.00 323,052.92 323,052.92

　　负债总计 0.00 0.00 0.00 5,201,545.98 5,201,545.98

　　利率敏感度缺口 835,652,703.32 283,457,183.30 53,187,445.60 230,647,002.00 1,402,944,334.22

　　于 2008年 6月 30日，若市场利率下降 25个基点且其他市场变量保持不变，本

　　基金资产净值将相应增加约 1,178万元(2007年 12月 31日：372万元)；反之，若

　　市场利率上升 25个基点且其他市场变量保持不变，本基金资产净值则将相应下降约

　　长盛中信全债指数增强型债券投资基金2008年半年度报告 第 27 页 共 40页

　　1,178万元(2007年 12月 31日：372万元)。

　　3、外汇风险

　　本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。

　　九、首次执行企业准则

　　如附注一所述，本财务报表为本基金首份按照企业会计准则编制的半年度财务

　　报表。2007年 1月 1日至 2007年 6月 30日止期间的相关数字已按照《企业会计准

　　则第 38号—首次执行企业会计准则》的要求进行追溯调整，所有报表项目已按照本

　　财务报表的披露方式进行了重分类。

　　按原会计准则和制度列报的2007年1月1日和2007年6月30日的所有者权益，

　　以及2007年1月1日至2007年6月30日止期间的净损益调整为按企业会计准则列

　　报的所有者权益及净损益的调节过程列示如下：

　　单位：人民币元

　　项 目

　　2007年 1月 1日

　　所有者权益

　　2007年 2007年 1月 1

　　日至 2007年6月3 0

　　日止期间净损益/利

　　润总额

　　(未经审计)

　　2007年 6月 30日

　　所有者权益

　　(未经审计)

　　按原会计准则和制度列报的金额 143,517,499.04 46,240,643.04 849,229,142.60

　　以公允价值计量且其变动计入当

　　期损益的金融资产

　　0.00 36,361,094.56 0.00

　　按企业会计准则列报的金额 143,517,499.04 82,601,737.60 849,229,142.60

　　根据上述追溯调整，按原会计准则和制度直接记入所有者权益下“未实现利得

　　/(损失)”科目的投资估值增值/(减值)净变动现按企业会计准则在利润表中的“公

　　允价值变动收益/(损失)”科目中核算，相应的未实现损益平准金现按企业会计准则

　　直接记入“未分配利润/(累计亏损)”科目。于会计期末，按原会计准则和制度列示

　　于所有者权益下“未实现利得/(损失)”科目中的全部余额，现按企业会计准则包含

　　于“未分配利润/(累计亏损)”科目中。

　　长盛中信全债指数增强型债券投资基金2008年半年度报告 第 28 页 共 40页

　　第六章 投资组合报告

　　一、报告期末基金资产组合情况

　　资产项目 金额（人民币元）占基金资产总值比例

　　股票投资市值 178,080,884.05 9.21%

　　债券投资市值 1,416,453,110.00 73.26%

　　权证投资市值 4,045,475.47 0.21%

　　资产支持证券 0.00 0.00%

　　银行存款和清算备付金 176,185,990.97 9.11%

　　其他资产 158,648,426.57 8.21%

　　合 计 1,933,413,887.06 100.00%

　　二、报告期末按行业分类的股票投资组合

　　分 类 市值（人民币元） 占基金资产净值比例

　　A农、林、牧、渔业 326,815.28 0.02%

　　B采掘业 15,330,420.60 0.91%

　　C制造业 113,529,289.18 6.72%

　　C0食品、饮料 21,606,000.00 1.28%

　　C1纺织、服装、皮毛 235,096.40 0.01%

　　C2木材、家具 971,774.61 0.06%

　　C3造纸、印刷 4,415,360.22 0.26%

　　C4石油、化学、塑胶、塑料 15,045,898.38 0.89%

　　C5电子 16,660,325.50 0.99%

　　C6金属、非金属 5,665,991.31 0.34%

　　C7机械、设备、仪表 15,738,026.09 0.93%

　　C8医药、生物制品 32,999,985.77 1.95%

　　C99其他制造业 190,830.90 0.01%

　　D电力、煤气及水的生产和供应业 2,572,000.00 0.15%

　　E建筑业 13,014,828.04 0.77%

　　F交通运输、仓储业 8,794,000.00 0.52%

　　G信息技术业 9,669,247.78 0.57%

　　H批发和零售贸易 11,728,594.10 0.69%

　　I金融、保险业 2,463,000.00 0.15%

　　J房地产业 0.00 0.00%

　　K社会服务业 169,267.32 0.01%

　　L传播与文化产业 483,421.75 0.03%

　　M综合类 0.00 0.00%

　　合 计 178,080,884.05 10.54%

　　长盛中信全债指数增强型债券投资基金2008年半年度报告 第 29 页 共 40页

　　三、报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票明细

　　序号 股票代码 股票名称 数量（股）市值（人民币元）

　　市值占基金资产

　　净值比例

　　1 002025 航天电器 1,479,846 12,356,714.10 0.73%

　　2 601088 中国神华 320,000 12,022,400.00 0.71%

　　3 000729 燕京啤酒 700,000 11,760,000.00 0.70%

　　4 600737 中粮屯河 600,000 9,846,000.00 0.58%

　　5 000538 云南白药 330,000 8,939,700.00 0.53%

　　6 601186 中国铁建 780,964 7,309,823.04 0.43%

　　7 600479 千金药业 396,000 7,179,480.00 0.43%

　　8 601006 大秦铁路 500,000 6,805,000.00 0.40%

　　9 600351 亚宝药业 530,442 6,566,871.96 0.39%

　　10 002215 诺 普 信 330,234 6,419,748.96 0.38%

　　11 600718 东软集团 226,113 6,356,036.43 0.38%

　　12 600820 隧道股份 687,350 5,705,005.00 0.34%

　　13 600309 烟台万华 280,000 5,244,400.00 0.31%

　　14 600697 欧亚集团 280,000 5,199,600.00 0.31%

　　15 600521 华海药业 273,000 4,725,630.00 0.28%

　　16 600268 国电南自 330,960 4,510,984.80 0.27%

　　17 002078 太阳纸业 251,566 4,062,790.90 0.24%

　　18 000522 白云山Ａ 424,531 3,795,307.14 0.22%

　　19 000527 美的电器 300,000 3,585,000.00 0.21%

　　20 600875 东方电气 120,000 3,570,000.00 0.21%

　　21 600631 百联股份 300,000 3,522,000.00 0.21%

　　22 600551 科大创新 201,375 3,189,780.00 0.19%

　　23 600406 国电南瑞 130,000 2,580,500.00 0.15%

　　24 600795 国电电力 400,000 2,572,000.00 0.15%

　　25 601318 中国平安 50,000 2,463,000.00 0.15%

　　26 601899 紫金矿业 293,977 2,293,020.60 0.14%

　　27 002080 中材科技 120,000 2,054,400.00 0.12%

　　28 002242 九阳股份 50,488 2,041,734.72 0.12%

　　29 002243 通产丽星 249,915 2,004,318.30 0.12%

　　30 600026 中海发展 100,000 1,989,000.00 0.12%

　　31 000759 武汉中百 200,000 1,932,000.00 0.11%

　　32 600449 赛马实业 144,807 1,626,182.61 0.10%

　　33 600664 S哈药 100,000 1,118,000.00 0.07%

　　34 002251 步步高 22,142 1,074,994.10 0.06%

　　35 600028 中国石化 100,000 1,015,000.00 0.06%

　　36 002240 威华股份 79,719 971,774.61 0.06%

　　37 002237 恒邦股份 21,890 896,833.30 0.05%

　　38 002233 塔牌集团 81,297 788,580.90 0.05%

　　长盛中信全债指数增强型债券投资基金2008年半年度报告 第 30 页 共 40页

　　39 002249 大洋电机 29,830 722,184.30 0.04%

　　40 002252 上海莱士 27,141 674,996.67 0.04%

　　41 002241 歌尔声学 24,635 661,203.40 0.04%

　　42 002238 天威视讯 39,463 483,421.75 0.03%

　　43 002256 彩虹精化 36,032 480,306.56 0.03%

　　44 002236 大华股份 12,573 452,628.00 0.03%

　　45 002255 海陆重工 19,865 390,148.60 0.02%

　　46 002223 鱼跃医疗 19,071 381,420.00 0.02%

　　47 002227 奥特迅 24,134 339,082.70 0.02%

　　48 002250 联化科技 26,001 332,812.80 0.02%

　　49 002234 民和股份 16,147 326,815.28 0.02%

　　50 002246 北化股份 37,754 310,337.88 0.02%

　　51 002225 濮耐股份 46,153 299,994.50 0.02%

　　52 002232 启明信息 23,382 295,782.30 0.02%

　　53 002224 三力士 18,444 253,973.88 0.02%

　　54 002253 川大智胜 11,905 251,314.55 0.01%

　　55 002235 安妮股份 22,243 240,669.26 0.01%

　　56 002239 金飞达 26,180 235,096.40 0.01%

　　57 002248 华东数控 18,001 197,470.97 0.01%

　　58 002247 帝龙新材 13,026 190,830.90 0.01%

　　59 002231 奥维通信 21,837 185,614.50 0.01%

　　60 002245 澳洋顺昌 10,566 169,267.32 0.01%

　　61 002228 合兴包装 10,419 111,900.06 0.01%

　　四、报告期内股票投资组合的重大变动

　　（一）报告期内累计买入价值超出期初基金资产净值2%或前 20名的股票明细

　　序号 股票代码股票名称累计买入金额（人民币元）占期初基金资产净值的比例

　　1 002069 獐 子 岛 21,246,583.14 1.51%

　　2 601318 中国平安 21,137,000.00 1.51%

　　3 600737 中粮屯河 19,536,285.40 1.39%

　　4 002025 航天电器 15,283,934.38 1.09%

　　5 600309 烟台万华 15,082,941.26 1.08%

　　6 000729 燕京啤酒 14,353,582.57 1.02%

　　7 000527 美的电器 12,727,563.99 0.91%

　　8 002080 中材科技 12,222,775.49 0.87%

　　9 002215 诺 普 信 12,043,336.37 0.86%

　　10 600028 中国石化 11,999,500.00 0.86%

　　11 600820 隧道股份 11,910,712.59 0.85%

　　12 600026 中海发展 11,159,599.50 0.80%

　　13 000538 云南白药 10,153,689.36 0.72%

　　14 000898 鞍钢股份 10,141,255.09 0.72%

　　15 601186 中国铁建 9,877,273.12 0.70%

　　长盛中信全债指数增强型债券投资基金2008年半年度报告 第 31 页 共 40页

　　16 601898 中煤能源 9,601,346.70 0.68%

　　17 601919 中国远洋 9,537,915.16 0.68%

　　18 000024 招商地产 9,305,765.00 0.66%

　　19 600795 国电电力 9,243,494.37 0.66%

　　20 600406 国电南瑞 8,698,115.00 0.62%

　　（二）报告期内累计卖出价值超出期初基金资产净值2%或前 20名股票明细

　　序号 股票代码股票名称累计卖出金额（人民币元）占期初基金资产净值的比例

　　1 601939 建设银行 21,714,284.80 1.55%

　　2 601857 中国石油 19,420,076.23 1.38%

　　3 601318 中国平安 17,066,941.10 1.22%

　　4 600795 国电电力 16,854,900.41 1.20%

　　5 002069 獐 子 岛 13,154,418.45 0.94%

　　6 601898 中煤能源 11,710,969.00 0.83%

　　7 000898 鞍钢股份 10,062,202.00 0.72%

　　8 601866 中海集运 8,276,955.76 0.59%

　　9 601601 中国太保 8,267,798.20 0.59%

　　10 601919 中国远洋 8,063,216.81 0.57%

　　11 600026 中海发展 7,039,277.60 0.50%

　　12 600309 烟台万华 6,688,917.00 0.48%

　　13 000024 招商地产 6,223,479.18 0.44%

　　14 600030 中信证券 6,167,000.00 0.44%

　　15 601390 中国中铁 6,139,644.80 0.44%

　　16 002080 中材科技 6,057,449.55 0.43%

　　17 600028 中国石化 6,043,792.50 0.43%

　　18 601088 中国神华 5,822,728.00 0.42%

　　19 601958 金钼股份 5,676,180.00 0.40%

　　20 600409 三友化工 5,581,561.00 0.40%

　　（三）报告期内买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

　　项 目金额（人民币元）

　　买入股票成本总额 414,483,229.18

　　卖出股票收入总额 332,586,492.60

　　五、报告期末按券种分类的债券投资组合

　　债券品种 市值（人民币元） 占基金资产净值比例

　　国 债 12,528,808.80 0.74%

　　金 融 债 1,354,355,000.00 80.18%

　　央行票据 0.00 0.00%

　　企 业 债 28,456,054.90 1.68%

　　可 转 债 21,113,246.30 1.25%

　　合 计 1,416,453,110.00 83.85%

　　长盛中信全债指数增强型债券投资基金2008年半年度报告 第 32 页 共 40页

　　六、报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序前五名债券明细

　　序号 债券名称 市值（人民币元） 占基金资产净值比例

　　1 07国开 24 201,560,000.00 11.93%

　　2 05农发 06 118,656,000.00 7.02%

　　3 06国开 13 101,050,000.00 5.98%

　　4 07农发 21 100,970,000.00 5.98%

　　5 07国开 26 100,750,000.00 5.96%

　　七、报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券明细

　　本基金报告期末未持有资产支持证券。

　　八、报告期末本基金投资权证明细

　　（一）报告期末持有权证明细：

　　序号 权证名称 代码 数量（份）市值（人民币元）

　　市值占基金

　　净资产比例

　　获得方式

　　1 国电 CWB1 580022 1,060,691 4,045,475.47 0.24% 被动持有

　　合计 4,045,475.47

　　（二）报告期内获得权证明细

　　获取方式 权证代码 权证名称 数量(份)

　　成本总额

　　（人民币元）

　　031006 中兴 ZXC1 462,040 5,589,494.14

　　580019 石化 CWB1 687,709 1,605,198.29

　　被动持有

　　580020 上港 CWB1 722,568 1,075,667.34

　　580021 青啤 CWB1 316,330 1,172,520.27

　　580022 国电 CWB1 1,060,691 2,489,200.15580023 康美 CWB1 489,140 813,756.79

　　九、投资组合报告附注

　　（一）本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体无被监管部门立案调查记

　　录，无在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。

　　（二）基金投资的前十名股票，均为基金合同规定备选股票库之内的股票。

　　（三）报告期末基金的其他资产构成

　　其他资产项目金额（人民币元）

　　存出保证金 710,000.00

　　应收利息 18,540,744.08

　　应收申购款 397,682.49

　　应收证券清算款 139,000,000.00

　　合 计 158,648,426.57

　　（四）报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细

　　长盛中信全债指数增强型债券投资基金2008年半年度报告 第 33 页 共 40页

　　债券代码 债券名称 市值（人民币元） 占基金资产净值比例

　　110598 大荒转债 8,690,515.20 0.51%

　　110078 澄星转债 7,640,437.50 0.45%

　　125960 锡业转债 3,442,903.20 0.20%

　　110227 赤化转债 215,160.00 0.01%

　　（五）本报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

　　本报告期初基金管理人所持有的本基金分额 29,937,118.12

　　本报告期间基金管理人所持有的本基金分额增加 0.00

　　本报告期间基金管理人所持有的本基金分额减少 0.00

　　本报告期末基金管理人所持有的本基金分额 29,937,118.12

　　长盛中信全债指数增强型债券投资基金2008年半年度报告 第 34 页 共 40页

　　第七章 基金份额持有人情况

　　一、报告期末基金份额持有人户数

　　报告期末基金份额持有人户数（户） 27,801

　　报告期末平均每户持有的基金份额（份） 53,621.56

　　二、报告期末基金份额持有人结构

　　项目 数量（份）占总份额的比例

　　基金份额总额 1,490,733,104.47 100.00%

　　其中：机构投资者持有的基金份额 700,214,225.08 46.97%

　　个人投资者持有的基金份额 790,518,879.39 53.03%

　　三、报告期末基金管理公司从业人员工持有本基金情况

　　项 目

　　期末持有本开放式基金份

　　额的总量（份）

　　占该基金总份额的比例

　　基金管理公司持有本基金的所有从业人员 1175.17 0.00%

　　第八章 开放式基金份额变动情况

　　本基金份额变动情况如下

　　单位：份

　　基金合同生效日（2003年 10月 25日）基金份额总额 925,088,683.98

　　本报告期期初基金份额总额 1,079,131,597.87

　　本报告期期间基金总申购份额 1,048,405,295.82

　　本报告期期间基金总赎回份额 636,803,789.22

　　本报告期期末基金份额总额 1,490,733,104.47

　　长盛中信全债指数增强型债券投资基金2008年半年度报告 第 35 页 共 40页

　　第九章 重大事件揭示

　　一、本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。

　　二、本报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

　　（一）本基金管理人的高级管理人员重大人事变动情况

　　基金管理人于 2008年3月17日发布关于聘任公司副总经理的公告：经长盛基

　　金管理有限公司第四届董事会第一次会议审议通过，并报中国证监会审核批准（证

　　监许可【2008】358号文），聘任杨思乐先生担任公司副总经理职务。

　　基金管理人于 2008年7月4日发布关于变更公司高管的公告：经公司第四届董

　　事会第十三次会议审议批准，同意宋炳山同志辞去公司副总经理等相关职务。

　　（二）基金经理的变动情况

　　本报告期内本基金的基金经理未发生变动。

　　（三）本基金托管人的基金托管部门未发生重大人事变动。

　　三、本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

　　四、本报告期内本基金投资策略不曾改变。

　　五、基金收益分配事项

　　2008年 6月 30日，本基金实施成立日起第九次收益分配，向全体基金份额持

　　有人按每 10份基金份额派发现金红利 0.80元。公告于 2008年 6月 25日刊登。

　　六、所聘会计师事务所的情况

　　本基金本报告期内未改聘会计师事务所。

　　本基金聘请的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所有限公司，普华永道

　　中天会计师事务所有限公司已连续为本基金提供审计服务 6年。

　　七、基金管理人、托管人及其高级管理人员未有受监管部门稽查或处罚的情形。

　　八、本基金租用证券公司专用交易席位的有关情况

　　（一）根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》、《关

　　于基金证券交易量分配限制有关规定的解释》以及《关于完善证券投资基金交易席

　　位制度有关问题的通知》的有关要求，我司按照选择证券经营机构的标准，经认真

　　研究后，截止本报告期末本基金选择的交易席位如下

　　序号 证券公司名称租用上海席位数量 租用深圳席位数量 合计

　　1 国元证券 1 1

　　2 中山证券有限责任公司 1 1

　　合 计 1 1 2

　　长盛中信全债指数增强型债券投资基金2008年半年度报告 第 36 页 共 40页

　　（二）本公司选择证券经营机构的标准

　　1、研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时为本公司提供

　　高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告

　　等，并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告。

　　2、资力雄厚，信誉良好。

　　3、财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定。

　　4、经营行为规范，最近两年未因重大违规行为而受到中国证监会和中国人民

　　银行处罚。

　　5、内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密

　　的要求。

　　6、具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本公司基

　　金进行证券交易的需要，并能为本公司基金提供全面的信息服务。

　　（三）本公司租用基金专用席位的程序

　　1、研究机构提出服务意向，并提供相关研究报告；

　　2、研究机构的研究报告需要有一定的试用期。试用期视服务情况和研究服务

　　评价结果而定；

　　3、研究发展部、投资管理等部门试用研究机构的研究报告后，按照研究服务

　　评价规定，对研究机构进行综合评价；

　　4、试用期满后，评价结果符合条件，双方认为有必要继续合作，经公司领导

　　审批后，我司与研究机构签订《研究服务协议》、《券商席位租用协议》，并办理基金

　　专用席位租用手续。评价结果如不符合条件则终止试用；

　　5、本公司每两个月对签约机构的服务进行一次综合评价。经过评价，若本公

　　司认为签约机构的服务不能满足要求，或签约机构违规受到国家有关部门的处罚，

　　本公司有权终