长盛100：2008年半年度报告

　　长盛中证100指数证券投资基金2008年半年度报告

　　重要提示及目录

　　本基金管理人长盛基金管理有限公司（以下简称“本公司”）的董事会及董事保证长盛中证 100指数证券投资基金（以下简称“本基金”）2008年半年度报告（以下简称“本报告”）所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

　　基金托管人中国农业银行根据本基金合同规定，于 2008年 8月 28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

　　基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。

　　本报告期为 2008年 1月 1日至 2008年 6月 30日，本报告期的财务资料未经审计。

　　目 录

　　第一章 基金简介 .........................1

　　第二章 主要财务指标和基金净值表现 ................3

　　第三章 管理人报告 ........................5

　　第四章 托管人报告 ........................7

　　第五章 财务会计报告 .......................8

　　第六章 投资组合报告.......................27

　　第七章 基金份额持有人情况....................33

　　第八章 开放式基金份额变动情况..................33

　　第九章 重大事件揭示.......................34

　　第十章 备查文件.........................38

　　第一章 基金简介

　　一、基金基本资料

　　（一）基金名称：长盛中证 100指数证券投资基金

　　（二）基金简称：长盛中证 100

　　（三）基金交易代码：519100

　　（四）基金运作方式：契约型开放式

　　（五）基金合同生效日：2006年 11月 22日

　　（六）报告期末基金份额总额：1,687,447,104.87份

　　（七）基金合同存续期：不定期

　　（八）基金份额上市的证券交易所：无

　　（九）上市日期：无

　　二、基金产品说明

　　（一）投资目标

　　本基金进行被动式指数化投资，通过严格的投资纪律约束和数量化风险管理手段，力争保持基金净值收益率与业绩衡量基准之间的年跟踪误差在4%以下，以实现对基准指数的有效跟踪。

　　（二）投资策略

　　本基金为完全被动式指数基金，原则上采用复制指数投资策略，按照个股在基准指数中的基准权重构建股票组合，并根据基准指数成份股及其权重的变动而进行相应调整，以复制和跟踪基准指数。

　　（三）业绩比较基准

　　中证 100指数收益率×95%+一年期银行储蓄存款利率（税后）×5%

　　（四）风险收益特征

　　本基金为被动投资型指数基金，风险中等，将获得证券市场平均收益率。其风险因素主要来自于市场风险和跟踪误差的风险。由于采用被动投资策略，在投资管理上将最大限度的分散非系统性风险。对于跟踪误差的风险，本基金将通过严格的投资纪律约束和数量化的风险管理手段，力争控制本基金的跟踪误差在限定范围内。

　　三、基金管理人

　　（一）名称：长盛基金管理有限公司

　　（二）注册地址：深圳市福田区益田路江苏大厦 A座 1211室

　　（三）办公地址：北京市海淀区北太平庄路 18号城建大厦 A座 20-22层

　　（四）邮政编码：100088

　　（五）法定代表人：陈平

　　（六）信息披露负责人：叶金松

　　（七）联系电话：010-82255818

　　（八）传真：010-82255988

　　（九）电子邮箱：yejs@csfunds.com.cn

　　四、基金托管人

　　（一）名称：中国农业银行

　　（二）注册地址：北京市东城区建国门内大街 69号

　　（三）办公地址：北京市海淀区西三环北路 100号金玉大厦

　　（四）邮政编码：100037

　　（五）法定代表人：项俊波

　　（六）信息披露负责人：李芳菲

　　（七）联系电话：010－68424199

　　（八）传真：010－68424181

　　（九）电子邮箱：lifangfei@abchina.com

　　五、信息披露

　　（一）信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。

　　（二）登载本报告正文的管理人互联网网址：http://www.csfunds.com.cn。

　　（三）基金半年度报告置备地点：本报告分别置备于基金管理人和基金托管人的办公地址，供公众查阅、复制。

　　六、其他有关资料

　　（一）基金注册登记机构名称：中国证券登记结算有限责任公司

　　（二）办公地址：北京市西城区金融大街 27号投资广场 22层

　　第二章 主要财务指标和基金净值表现

　　所述基金业绩指标不包括基金份额持有人交易基金的各项费用，计入费用后

　　实际收益水平要低于所列数字。

　　一、主要财务指标

　　序号 主要财务指标

　　1 本期利润（元） -1,110,978,464.43

　　2 本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净值（元） 67,651,610.93

　　3 加权平均份额本期利润（元/份） -0.8073

　　4 期末可供分配利润（元） -223,388,016.17

　　5 期末可供分配份额利润（元/份） -0.1324

　　6 期末基金资产净值（元） 1,464,059,088.70

　　7 期末基金份额净值（元/份） 0.8676

　　8 加权平均净值利润率 -58.14%

　　9 本期份额净值增长率 -44.88%

　　10 份额累计净值增长率 30.00%

　　二、基金净值表现

　　（一）本基金历史各时间段净值增长率与同期业绩比较基准收益率的比较列表

　　阶段

　　净值增长率

　　（1）

　　净值增长率

　　标准差（2）

　　业绩比较基

　　准收益率（ 3）

　　业绩比较基准收益

　　率标准差（4）

　　（ 1） -（3）（ 2） -（4）

　　过去一个月 -20.07% 0.0303 -21.27% 0.0311 1.20% -0.0008

　　过去三个月 -22.82% 0.0301 -23.30% 0.0310 0.48% -0.0009

　　过去六个月 -44.88% 0.0283 -46.32% 0.0292 1.44% -0.0009

　　过去一年 -21.99% 0.0246 -22.94% 0.0252 0.95% -0.0006

　　过去三年 30.00% 0.0229 61.96% 0.0242 -31.96% -0.0013

　　自基金合同生

　　效日起至今

　　30.00% 0.0229 61.96% 0.0242 -31.96% -0.0013

　　长盛中证100指数证券投资基金2008年半年度报告 第 3 页 共 38 页

　　（二）自基金合同生效以来基金份额净值的变动情况，并与同期业绩比较基准

　　的变动的比较

　　长盛中证 100基金累计份额净值增长率

　　与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图

　　（2006年 11月 22日至 2008年 6月 30日）

　　0.00%

　　50.00%

　　100.00%

　　150.00%

　　200.00%

　　250.00%

　　2006年11月22日

　　2007年3月22日

　　2007年7月22日

　　2007年11月22日

　　2008年3月22日

　　长盛100业绩比较基准收益率

　　长盛中证100指数证券投资基金2008年半年度报告 第 4 页 共 38 页

　　第三章 管理人报告

　　第一节 基金管理人及基金经理情况

　　一、基金管理人及其管理基金的经验

　　本基金管理人经中国证监会证监基字[1999]6号文件批准，于 1999年 3月成

　　立，注册资本为人民币 10000万元。目前，本公司股东及其出资比例为：国元证券

　　股份有限公司（原国元证券有限责任公司，以下简称“国元证券”）占注册资本的

　　41%；新加坡星展资产管理有限公司占注册资本的33%；安徽省创新投资有限公司占

　　注册资本的13%；安徽省投资集团有限责任公司占注册资本的13%。截止 2008年 6

　　月 30日，基金管理人共管理两支封闭式基金、八支开放式基金，并于 2002年 12

　　月，首批取得了全国社保基金管理资格。基金管理人于 2007年 9月，取得合格境

　　内机构投资者资格，并于 2008年 2月，取得从事特定客户资产管理业务资格。

　　二、基金经理简介

　　黄瑞庆先生，1974年出生，中共党员。2002年 7月毕业于厦门大学，获博士

　　学位。历任融通基金管理有限公司研究员；长城基金管理有限公司金融工程小组组

　　长，长城货币市场基金基金经理；自 2005年 9月起加入长盛基金管理有限公司，

　　现任社保组合组合经理。自 2007年 9月 17日起任长盛中证 100指数证券投资基金

　　（本基金）基金经理。

　　第二节 对报告期内基金运作的遵规守信情况的说明

　　本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》及其各项实施准则、

　　《长盛中证100指数证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规、监管部门的相关

　　规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险

　　的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。

　　第三节 报告期内基金投资策略和业绩表现的说明与解释

　　一、报告期内行情回顾和本基金投资策略分析

　　报告期内，中证100指数跌幅高达48%。这样大的跌幅反映了市场对经济减速的

　　强烈预期以及对通货膨胀的担忧。同时，下跌把市场的估值水平大幅度拉低，系统

　　性风险得到有效的释放。

　　本基金在报告期内遇到了较大规模的基金申购、赎回以及分红，这些事件大幅

　　度地扩大了跟踪误差。管理人通过合理的指数复制策略和恰当的增强管理，把跟踪

　　误差控制在基金合同约定的水平之下，同时相对于业绩基准还获得了一定的超额收

　　长盛中证100指数证券投资基金2008年半年度报告 第 5 页 共 38 页

　　益。

　　二、本基金业绩表现

　　截至本报告期末本基金份额净值为0.8676元，本报告期基金份额净值增长率为

　　-44.88%，业绩比较基准收益率为-46.32%，获得超额收益率1.44%。本基金日均跟踪

　　误差为0.1971%，年度化跟踪误差为3.1168%，符合基金合同要求的年度化跟踪误差

　　不超过4%的限制。

　　第四节 对宏观经济、证券市场及行业走势等的简要展望

　　宏观未来面临着经济增长方式和居民生活消费方式转型的压力，对于自然资源、

　　公共财富利益、欠发达国家的劳动力等资源的廉价利用方式将会有所转变，这种转

　　变过程将会持续较长时间，并通过经济减速和通货膨胀体现出来。股票市场的运行

　　方式会变得比以往复杂，估值水平和盈利水平的双降与通货膨胀引发的资产重估会

　　使得股票市场在长期驱动力和短期扰动下动态地寻求平衡。

　　作为指数基金，2008年下半年本基金将继续秉承指数化投资策略，积极应对成

　　份股调整、基金申购赎回等因素对指数跟踪效果带来的冲击，控制基金的跟踪误差，

　　力争获取超额收益。

　　第五节 公平交易制度执行情况

　　本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指

　　导意见》及公司相关制度等规定，从投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、

　　业绩评估等环节严格把关，通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执

　　行，确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送，保护投资者的合法权益。目

　　前，本基金管理人管理的投资组合中没有与本基金投资风格相似的投资组合，暂无

　　法对本基金的投资业绩进行比较。本报告期内，本基金未发生异常交易情况。

　　长盛中证100指数证券投资基金2008年半年度报告 第 6 页 共 38 页

　　第四章 托管人报告

　　在托管长盛中证 100指数证券投资基金的过程中，本基金托管人——中国农业

　　银行严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《长盛中证 100指数证

　　券投资基金基金合同》、《长盛中证 100指数证券投资基金托管协议》的约定，对长

　　盛中证 100指数证券投资基金管理人——长盛基金管理有限公司 2008年 1月 1日

　　至 2008年 6月 30日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资

　　监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。

　　本托管人认为，长盛基金管理有限公司在长盛中证 100指数证券投资基金的投

　　资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问

　　题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投

　　资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。

　　本托管人认为，长盛基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信

　　息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的长盛中

　　证 100指数证券投资基金半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财

　　务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利

　　益的行为。

　　中国农业银行托管业务部

　　2008年 8月 28日

　　长盛中证100指数证券投资基金2008年半年度报告 第 7 页 共 38 页

　　第五章 财务会计报告

　　第一节 基金会计报表（未经审计）

　　一、资产负债表

　　长盛中证100指数证券投资基金

　　资产负债表

　　单位：人民币元

　　项 目 附注2008年 6月 30日 2007年 12月 31日

　　资 产

　　银行存款 87,673,951.29 123,358,274.37

　　结算备付金 847,766.94 4,939,601.23

　　存出保证金 1,141,033.27 1,050,000.00

　　交易性金融资产 六（一） 1,390,212,924.26 2,292,379,329.96

　　其中：股票投资 1,388,235,776.16 2,290,446,757.36

　　债券投资 1,977,148.10 1,932,572.60

　　衍生金融资产 六（二） 613,157.12 44,735,166.50

　　应收证券清算款 0.00 35,525,994.97

　　应收利息 六（三） 26,150.70 50,625.90

　　应收股利 1,026,850.73 0.00

　　应收申购款 1,261,511.33 961,555.53

　　资产总计 1,482,803,345.64 2,503,000,548.46

　　负债和所有者权益

　　负 债

　　应付证券清算款 6,759,851.80 23,290,149.94

　　应付赎回款 939,003.82 9,035,580.43

　　应付管理人报酬 1,004,723.68 1,512,838.05

　　应付托管费 200,944.76 302,567.61

　　应付交易费用 六（四） 8,903,100.60 6,651,840.05

　　其他负债 六（五） 936,632.28 881,327.99

　　负债合计 18,744,256.94 41,674,304.07

　　所有者权益

　　实收基金 六（六） 1,687,447,104.87 1,081,132,829.88

　　未分配利润 -223,388,016.17 1,380,193,414.51

　　所有者权益合计 1,464,059,088.70 2,461,326,244.39

　　负债和所有者权益总计 1,482,803,345.64 2,503,000,548.46

　　注：2008年6月30日每份额基金资产净值：0.8676元，2007年末每份额基金资

　　产净值：2.2766元。后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。

　　二、利润表

　　长盛中证100指数证券投资基金利润表

　　长盛中证100指数证券投资基金2008年半年度报告 第 8 页 共 38 页

　　单位：人民币元

　　项 目 附注 2008年上半年 2007年上半年

　　收 入

　　利息收入 897,659.66 3,287,938.63

　　其中：存款利息收入 891,518.10 3,287,938.63

　　债券利息收入 6,141.56 0.00

　　买入返售金融资产收入 0.00 0.00

　　投资收益 84,641,443.49 977,148,482.25

　　其中：股票投资收益 六（七） 62,733,329.53 971,240,699.26

　　债券投资收益 六（八） 81,251.19 0.00

　　衍生工具收益 六（九） 10,129,402.67 -6,016,241.74

　　股利收益 11,697,460.10 11,924,024.73

　　公允价值变动收益 六（十） -1,178,630,075.36 390,249,223.13

　　其他收入 六（十一） 782,908.26 5,069,394.83

　　收入合计 -1,092,308,063.95 1,375,755,038.84

　　费 用

　　管理人报酬 7,186,827.32 12,546,116.53

　　托管费 1,437,365.52 2,509,223.31

　　交易费用 六（十二） 9,863,220.20 15,404,551.75

　　其他费用 六（十三） 182,987.44 204,133.07

　　费用合计 18,670,400.48 30,664,024.66

　　利润总额 -1,110,978,464.43 1,345,091,014.18

　　后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。

　　三、所有者权益（基金净值）变动表

　　长盛中证100指数证券投资基金

　　所有者权益（基金净值）变动表

　　单位：人民币元

　　项 目

　　2008年上半年

　　实收基金 未分配利润所有者权益合计

　　期初所有者权益（基金净值） 1,081,132,829.88 1,380,193,414.51 2,461,326,244.39

　　本期经营活动产生的基金净值

　　变动数（本期净利润）

　　0.00 -1,110,978,464.43 -1,110,978,464.43

　　本期基金份额交易产生的基金

　　净值变动数

　　606,314,274.99 207,840,367.83 814,154,642.82

　　其中：基金申购款 1,143,240,674.56 426,188,453.40 1,569,429,127.96

　　基金赎回款 -536,926,399.57 -218,348,085.57 -755,274,485.14

　　本期向基金份额持有人分配

　　利润产生的基金净值变动数

　　0.00 -700,443,334.08 -700,443,334.08

　　期末所有者权益（基金净值） 1,687,447,104.87 -223,388,016.17 1,464,059,088.70

　　长盛中证100指数证券投资基金2008年半年度报告 第 9 页 共 38 页

　　项 目

　　2007年上半年

　　实收基金 未分配利润所有者权益合计

　　期初所有者权益（基金净值） 4,031,424,938.24 380,802,297.30 4,412,227,235.54

　　本期经营活动产生的基金净值

　　变动数（本期净利润）

　　0.00 1,345,091,014.18 1,345,091,014.18

　　本期基金份额交易产生的基金

　　净值变动数

　　-2,751,191,999.49 -780,168,540.17 -3,531,360,539.66

　　其中：基金申购款 390,660,093.71 133,493,544.90 524,153,638.61

　　基金赎回款 -3,141,852,093.20 -913,662,085.07 -4,055,514,178.27

　　本期向基金份额持有人分配

　　利润产生的基金净值变动数

　　0.00 -166,428,587.20 -166,428,587.20

　　期末所有者权益（基金净值） 1,280,232,938.75 779,296,184.11 2,059,529,122.86

　　后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。

　　长盛中证100指数证券投资基金2008年半年度报告 第 10 页 共 38 页

　　第二节、会计报表附注（未经审计）

　　一、财务报表的编制基础

　　本基金原以 2006年 2月 15日以前颁布的企业会计准则、《金融企业会计制度》

　　和《证券投资基金会计核算办法》(以下合称“原会计准则和制度”)、《长盛中证

　　100指数证券投资基金基金合同》以及中国证监会允许的基金行业实务操作的规定

　　编制财务报表。自 2007年 7月 1日起，本基金开始执行财政部于 2006年 2月 15

　　日颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”)和中国证券业协会于 2007年 5

　　月 15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》。2008年半年度财务报表为本基

　　金首份按照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》、《长盛中证 100指

　　数证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注三所列示的基金行

　　业实务操作的规定编制的半年度财务报表。

　　在编制 2008年半年度财务报表时， 2007年 1月 1日至 2007年 6月 30日止期

　　间的相关数字已按照《企业会计准则第 38号—首次执行企业会计准则》的要求进

　　行追溯调整，涉及的主要内容包括：将所持有的股票投资、债券投资和权证投资等

　　划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；以公允价值计量且其变

　　动计入当期损益的金融资产按照公允价值调整账面价值，且将原计入所有者权益的

　　公允价值变动计入当期损益。

　　本财务报表所有报表项目已按照企业会计准则和《证券投资基金会计核算业务

　　指引》重新列报。按原会计准则和制度列报的 2007年 6月 30日的所有者权益，以

　　及2007年1月1日至 2007年6月30日止期间的净损益调整为按企业会计准则和

　　《证券投资基金会计核算业务指引》列报的所有者权益及净损益的金额调节过程列

　　示于本财务报表附注九。

　　二、遵循企业会计准则的声明

　　本基金 2008年半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映

　　了本基金 2008年 6月 30日的财务状况以及 2008年上半年的经营成果和基金净值

　　变动情况等有关信息。

　　三、重要会计政策和会计估计

　　（一）会计年度：本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。

　　（二）记账本位币：本基金的记账本位币为人民币。

　　（三）金融资产和金融负债的分类及抵销

　　长盛中证100指数证券投资基金2008年半年度报告 第 11 页 共 38 页

　　金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

　　资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取

　　决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前持有的股票投资、债券

　　投资和衍生工具(主要为权证投资)划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益

　　的金融资产，其他金融资产划分为贷款和应收款项，暂无金融资产划分为可供出售

　　金融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产生的金融资产外，以公允价值计量且

　　其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。衍生

　　工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。

　　金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

　　负债及其他金融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损

　　益的金融负债。除衍生工具所产生的金融负债外，以公允价值计量且其公允价值变

　　动计入损益的金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列示。衍生工具所产生的

　　金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。

　　本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有

　　权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净

　　额在资产负债表列示。

　　（四）基金资产的估值原则

　　公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务

　　清偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价

　　值。不存在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值

　　技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考

　　熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的

　　其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本基金以上述

　　原则确定的公允价值进行基金资产估值，主要资产的估值方法如下：

　　1、股票投资

　　上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值；估值日

　　无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘

　　价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资

　　品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。

　　首次公开发行但未上市的股票按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技

　　长盛中证100指数证券投资基金2008年半年度报告 第 12 页 共 38 页

　　术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值。

　　首次公开发行有明确锁定期的股票，在同一股票上市交易后，在锁定期内按估

　　值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。

　　由于送股、转增股、配股和公开增发形成的暂时流通受限制的股票，按估值日

　　在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。

　　2、债券投资

　　证券交易所市场实行净价交易的国债按其估值日在证券交易所挂牌的市场交

　　易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近

　　交易日的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大

　　变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定

　　公允价值并估值。

　　证券交易所市场未实行净价交易的企业债券及可转换债券按估值日市场交易

　　收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值；估值日无交易且最

　　近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价减去债券

　　收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值；估值日无交易且最近交易日后经济

　　环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近

　　交易市价以确定公允价值并估值。

　　未上市流通的债券按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技术难以可靠

　　计量公允价值的情况下按成本估值。

　　3、权证投资

　　从获赠确认日、买入交易日或因认购新发行分离交易可转债而取得的权证从实

　　际取得日起到卖出交易日或行权日止，上市交易的权证投资按估值日在证券交易所

　　挂牌的该权证投资的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境

　　未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交

　　易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因

　　素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。

　　首次发行未上市交易的权证投资按采用估值技术确定的公允价值估值；在估值

　　技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值；因持有股票而享有的配股权证以

　　及停止交易但未行权的权证按采用估值技术确定的公允价值估值。

　　4、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值，本基金

　　长盛中证100指数证券投资基金2008年半年度报告 第 13 页 共 38 页

　　管理人应根据具体情况与基金托管人商定后按最能反映公允价值的价格估值。

　　（五）证券投资基金成本计价方法

　　1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

　　（1）股票投资

　　买入股票于交易日确认为股票投资。2007年 7月 1日之前，股票投资成本按

　　交易日应支付的全部价款确认，取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额；自

　　2007年 7月 1日起，股票投资成本按交易日股票的公允价值确认，取得时发生的相

　　关交易费用直接记入当期损益。收到股权分置改革过程中由非流通股股东支付的现

　　金对价于股权分置方案实施复牌日冲减股票投资成本。

　　卖出股票于交易日确认股票投资收益/(损失)。出售股票的成本按移动加权平

　　均法于交易日结转。

　　（2）债券投资

　　2007年 7月 1日之前，买入证券交易所交易的债券于交易日确认为债券投资。

　　债券投资成本按交易日应支付的全部价款并扣除债券起息日或上次除息日至购买

　　日止的利息(作为应收利息单独核算)后的金额确认，取得时发生的相关交易费用计

　　入初始确认金额。

　　自2007年7月1日起，买入债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按

　　交易日债券的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益，上述

　　公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核

　　算)。

　　认购新发行的分离交易可转债于交易日按支付的全部价款确认为债券投资，后

　　于权证实际取得日按附注三(五)1、(3)所示的方法单独核算权证成本，并相应调整

　　债券投资成本。

　　卖出证券交易所交易的债券于交易日确认债券差价收入/(损失)。出售债券的

　　成本按移动加权平均法结转。

　　（3）权证投资

　　买入权证于交易日确认为权证投资。2007年 7月 1日之前，权证投资成本按

　　交易日应支付的全部价款确认，取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额；自

　　2007年 7月 1日起，权证投资成本按交易日权证的公允价值确认，取得时发生的相

　　关交易费用直接记入当期损益。因认购新发行的分离交易可转债而取得的权证在实

　　长盛中证100指数证券投资基金2008年半年度报告 第 14 页 共 38 页

　　际取得日，按权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易

　　可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本。获赠权证(包括配股权证)

　　在除权日，按持有的股数及获赠比例计算并记录增加的权证数量。

　　卖出权证于交易日确认衍生工具收益/(损失)。出售权证的成本按移动加权平

　　均法于交易日结转。

　　2、贷款和应收款项

　　2007年 7月 1日之前，贷款和应收款项按实际支付或应收取的金额入账，并

　　采用名义利率法确认相关的利息收入，其中买入返售金融资产以协议融出资金额作

　　为入账金额；自 2007年 7月 1日起，贷款和应收款项以公允价值作为初始确认金

　　额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计

　　入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法，其中买入

　　返售金融资产以融出资金应付或实际支付的总额作为初始确认金额。

　　3、其他金融负债

　　2007年 7月 1日之前，其他金融负债按实际收取或应支付的金额入账，并采

　　用名义利率法确认负债相关的利息支出；自 2007年 7月 1日起，其他金融负债以

　　公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，终止确认

　　或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的

　　可采用直线法。

　　（六）收入/(损失)的确认和计量

　　股票投资收益/(损失)于交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。

　　债券投资收益/(损失)按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。

　　衍生工具收益/(损失)于交易日按卖出权证成交金额与其成本的差额确认。

　　股利收益于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公

　　司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。

　　债券利息收入按债券票面价值与票面利率计算的金额扣除适用情况下应由债

　　券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，在债券实际持有期内逐日确认。贴息

　　债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法

　　推算内含票面利率后确认利息收入。自 2007年 7月 1日起，若票面利率与实际利

　　率出现重大差异则按实际利率计算利息收入。

　　存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。

　　长盛中证100指数证券投资基金2008年半年度报告 第 15 页 共 38 页

　　2007年 7月 1日之前，买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额

　　与初始确认金额的差额在回购期内按直线法逐日确认；自 2007年 7月 1日起，买

　　入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，在回购

　　期内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直

　　线法。

　　公允价值变动收益/(损失)于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益

　　的金融资产的公允价值变动形成的利得或损失确认。

　　（七）费用的确认和计量

　　本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.75%的年费率逐日计提。

　　本基金的基金托管费按前一日基金资产净值0.15%的年费率逐日计提。

　　（八）实收基金

　　实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后

　　的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确

　　认日认列。

　　（九）损益平准金

　　损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回

　　基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例

　　计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的

　　按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确

　　认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

　　（十）基金的收益分配政策

　　每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有

　　人可选择现金红利或将现金红利按分红除息日的基金份额净值自动转为基金份额

　　进行再投资。基金收益分配每年最多分配四次。全年基金收益分配比例不得低于年

　　度基金已实现净收益的50%。基金可分配收益不包括基金经营活动产生的未实现收

　　益以及基金份额交易产生的未实现平准金等未实现部分。基金当期可分配收益先弥

　　补以前年度亏损后，方可进行当年收益分配。基金当年亏损，则不进行收益分配。

　　基金收益分配后基金份额净值不能低于面值。

　　经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从持有人权益转出。

　　四、主要税项

　　长盛中证100指数证券投资基金2008年半年度报告 第 16 页 共 38 页

　　根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关

　　税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税

　　[2005]11号《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2005]102号《关

　　于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103号《关于股权分置试点改

　　革有关税收政策问题的通知》、财税[2007]84号《关于调整证券(股票)交易印花税

　　税率的通知》、2008年财政部、国家税务总局《关于调整证券(股票)交易印花税税

　　率的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：

　　（一）以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。

　　（二）基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。

　　（三）对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息

　　时代扣代缴20% 的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、

　　红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得

　　额，依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。

　　（四）基金买卖股票于 2007年 5月 30日之前按照0.1%的税率缴纳股票交易

　　印花税，自 2007年 5月 30日起按0.3%的税率缴纳，自 2008年 4月 24日起按照

　　0.1%的税率缴纳股票交易印花税。

　　（五）基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的

　　股份、现金等对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。

　　五、重大关联方关系及关联交易

　　（一）关联方关系发生变化的情况：本报告期内，本基金关联方未发生变化

　　关联方名称与本基金的关系

　　长盛基金管理有限公司（“长盛基金 ”） 基金管理人、基金销售机构

　　中国农业银行 基金托管人、基金代销机构

　　国元证券 基金管理人的股东、基金代销机构

　　新加坡星展资产管理有限公司 基金管理人的股东

　　安徽省创新投资有限公司 基金管理人的股东

　　安徽省投资集团有限责任公司 基金管理人的股东

　　（二）关联方交易

　　下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

　　1、通过关联方席位进行的证券交易及交易佣金

　　长盛中证100指数证券投资基金2008年半年度报告 第 17 页 共 38 页

　　单位：人民币元

　　关联方

　　名称

　　2008年上半年 2007年上半年

　　成交量（人民币元）

　　占上半年成交量

　　的比例

　　成交量（人民币元）

　　占上半年成交量的

　　比例

　　国元证券

　　买卖股票 504,540,702.13 18.90% 2,316,429,824.39 32.93%

　　买卖债券 0.00 0.00% 0.00 0.00%

　　买卖权证 15,288,646.02 38.14% 67,125,601.17 76.09%

　　关联方

　　名称

　　佣金（人民币元）

　　占上半年佣金总

　　量的比例

　　佣金（人民币元）

　　占上半年佣金总量

　　的比例

　　国元证券 425,431.86 18.90% 1,846,832.88 32.38%

　　上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的

　　证管费、经手费后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。

　　该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成

　　果和市场信息服务。

　　2、关联方报酬

　　（1）基金管理人报酬

　　支付基金管理人长盛基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产

　　净值0.75%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

　　日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.75%/当年天数

　　本基金在本报告期间需支付基金管理人报酬为人民币7,186,827.32元（2007

　　年上半年：12,546,116.53元）。

　　（2）基金托管人报酬

　　支付基金托管人中国农业银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.15%的年

　　费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

　　日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.15%/当年天数

　　本基金在本报告期间需支付基金托管费为人民币1,437,365.52元(2007年上半

　　年：2,509,223.31元)。

　　3、由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入

　　本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，并按银行间同业利率计

　　息。基金托管人于2008年6月30日保管的银行存款余额为人民币87,673,951.29元

　　（2007年6月30日为人民币110,997,920.13元）。本报告期由基金托管人保管的银行

　　存款产生的利息收入为人民币829,112.14元（2007年上半年为人民币1,824,586.18

　　长盛中证100指数证券投资基金2008年半年度报告 第 18 页 共 38 页

　　元）。

　　4、与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易

　　无。

　　5、关联方持有的基金份额

　　（1）基金管理人所持有的本基金份额：本基金管理人于本报告期未持有本基

　　金份额。

　　（2）基金其他关联方及其控制的机构所持有的本基金份额:

　　关联方

　　名称

　　2008年 6月 30日2007年 6月 30日

　　基金份额数

　　（份）

　　净值

　　（元）

　　占基金总份额

　　的比例

　　基金份额数

　　（份）

　　净值

　　（元）

　　占基金总份额

　　的比例

　　国元证券 0.00 0.00 0.00% 40,000,800.00 64,353,287.04 3.12%

　　六、本基金会计报表重要项目说明

　　（一）交易性金融资产

　　单位：人民币元

　　2008年 6月 30日

　　成本公允价值估值增值

　　股票投资 1,899,577,511.52 1,388,235,776.16 -511,341,735.36

　　债券投资 1,814,899.09 1,977,148.10 162,249.01

　　－交易所市场 1,814,899.09 1,977,148.10 162,249.01

　　1,901,392,410.61 1,390,212,924.26 -511,179,486.35

　　（二）衍生金融资产

　　单位：人民币元

　　2008年 6月 30日

　　成本公允价值估值增值

　　权证投资 622,100.91 613,157.12 -8,943.79

　　（三）应收利息

　　单位：人民币元

　　项目 2008年 6月 30日

　　应收债券利息 4,962.06

　　应收银行存款利息 20,714.07

　　应收结算备付金利息 343.35

　　应收交易保证金利息 121.50

　　应收申购款利息 9.72

　　合计 26,150.70

　　长盛中证100指数证券投资基金2008年半年度报告 第 19 页 共 38 页

　　（四）应付交易费用

　　单位：人民币元

　　项目 2008年 6月 30日

　　应付交易所市场交易佣金 8,903,100.60

　　合计 8,903,100.60

　　（五）其他负债

　　单位：人民币元

　　项目 2008年 6月 30日

　　应付券商席位保证金 750,000.00

　　预提费用 183,987.44

　　应付赎回费 2,644.84

　　合计 936,632.28

　　（六）实收基金

　　单位：人民币元

　　基金份额总额实收基金

　　2007年 12月 31日 1,081,132,829.88 1,081,132,829.88

　　本期申购 1,143,240,674.56 1,143,240,674.56

　　其中：红利再投资 238,961,874.92 238,961,874.92

　　本期赎回(b) 536,926,399.57 536,926,399.572008年 6月 30日 1,687,447,104.87 1,687,447,104.87

　　（七）股票投资收益

　　单位：人民币元

　　项目 2008年上半年

　　卖出股票成交金额 1,238,388,047.09

　　减：卖出股票成本总额 1,175,654,717.56

　　股票投资收益 62,733,329.53

　　（八）债券投资收益

　　单位：人民币元

　　项目 2008年上半年

　　卖出及到期兑付债券结算金额 1,940,824.30

　　减：卖出及到期兑付债券成本总额 1,857,780.26

　　减：应收利息总额 1,792.85

　　债券投资收益 81,251.19

　　（九）衍生工具收益

　　单位：人民币元

　　项目 2008年上半年

　　卖出权证成交金额 40,084,223.09

　　长盛中证100指数证券投资基金2008年半年度报告 第 20 页 共 38 页

　　减：卖出权证成本总额 29,954,820.42

　　权证投资收益 10,129,402.67

　　（十）公允价值变动收益

　　单位：人民币元

　　项目2008年上半年

　　交易性金融资产

　　－股票投资 -1,163,928,242.16

　　－债券投资 87,456.67

　　衍生工具

　　－权证投资 -14,789,289.87

　　合计 -1,178,630,075.36

　　（十一）其他收入

　　单位：人民币元

　　项目 2008年上半年

　　赎回基金补偿收入 782,908.26

　　合计 782,908.26

　　基金的赎回费率为赎回金额的0.5%，赎回费总额的25%归入基金资产。

　　（十二）交易费用

　　单位：人民币元

　　项目 2008年上半年

　　交易所市场交易费用 9,863,220.20

　　合计 9,863,220.20

　　（十三）其他费用

　　单位：人民币元

　　项目 2008年上半年

　　信息披露费 134,261.40

　　审计费用 39,726.04

　　债券托管账户维护费 9,000.00

　　合计 182,987.44

　　（十四）收益分配

　　单位：人民币元

　　项目登记日 分红率

　　现金

　　形式发放

　　再投资

　　形式发放

　　发放红利

　　合计

　　2008年上半年

　　第一次分红 08/03/17每 10份基金份额 5.30元 425,063,669.88 275,379,664.20 700,443,334.08

　　合计 425,063,669.88 275,379,664.20 700,443,334.08

　　长盛中证100指数证券投资基金2008年半年度报告 第 21 页 共 38 页

　　七、报告期末流通转让受到限制的基金资产

　　（一）基金可使用以基金名义开设的股票账户，比照个人投资者和一般法人、

　　战略投资者参与新股认购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据

　　基金与上市公司所签订申购协议的规定，在新股上市后的约定期限内不能自由转

　　让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股或增发新股，从新股获配日至新

　　股上市日之间不能自由转让。

　　本基金截至 2008年 6月 30日止投资的流通受限制的股票情况如下

　　单位：人民币元

　　股票

　　代码

　　股票名称

　　成功申购

　　日期

　　可流通

　　日期

　　流通受限类型

　　申购

　　价格

　　期末估

　　值单价

　　数量

　　（股）

　　期末成本

　　总额

　　期末估值

　　总额

　　002245 澳洋顺昌 08/5/28 08/9/5 新股网下申购 16.38 16.02 10,566 173,071.08 169,267.32

　　002246 北化股份 08/5/29 08/9/5 新股网下申购 6.95 8.22 37,754 262,390.30 310,337.88

　　合计 435,461.38 479,605.20

　　（二）截至 2008年 6月 30日止，本基金指数化股票投资部分持有以下因未能

　　按交易所信息披露的有关要求按时披露重要信息或因公布的重大事项可能产生重

　　大影响而被暂时停牌的股票，这些股票将在重要信息披露完成后或所公布事项的重

　　大影响消除后并经交易所批准后复牌。

　　单位：人民币元

　　股票代码股票名称

　　停牌

　　日期

　　期末估

　　值单价

　　停牌原因

　　复牌

　　日期

　　复牌开

　　盘单价

　　数量（股）

　　期末成本

　　总额

　　期末估值

　　总额

　　600900 长江电力 08/5/8 14.65 公告重大事项 --2,246,601 33,767,782.41 32,912,704.65

　　000792 盐湖钾肥 08/6/26 88.12 公告重大事项 --292,670 16,582,178.78 25,790,080.40

　　600027 华电国际 08/6/30 4.85 召开股东大会 08/7/1 4.85 584,260 3,822,157.96 2,833,661.00

　　600832 东方明珠 08/6/30 10.60 召开股东大会 08/7/1 10.78 506,221 7,475,296.85 5,365,942.60

　　合 计 61,647,416.00 66,902,388.65

　　八、风险管理

　　（一）风险管理政策合组织架构

　　本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市

　　场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风

　　险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

　　本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立风险控制管理委

　　员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层

　　层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；

　　长盛中证100指数证券投资基金2008年半年度报告 第 22 页 共 38 页

　　在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部与金融工程部负责，协调并与各部

　　门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。

　　本基金的基金管理人建立了以风险控制管理委员会为核心的、由风险控制管理

　　委员会、风险控制委员会、监察稽核部与金融工程部、相关业务部门构成的四级风

　　险管理架构体系。

　　（二）信用风险

　　信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资

　　证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。

　　本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本

　　基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本

　　基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券

　　的10%。

　　本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交

　　收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小。

　　（三）流动性风险

　　流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方

　　面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资

　　品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金所持证券均在证券交易所上

　　市，因此除在附注七中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况

　　外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金

　　应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金所持

　　有的金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值

　　(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流

　　量。

　　本基金的基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管

　　理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。

　　（四）市场风险

　　市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类

　　价格因素的变动而发生波动的风险，包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。

　　1、市场价格风险

　　长盛中证100指数证券投资基金2008年半年度报告 第 23 页 共 38 页

　　市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利

　　率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券

　　交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所

　　持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风

　　险，并且本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。

　　本基金投资组合中包括中证 100指数成份股、备选成份股、新股(如一级市场

　　初次发行或增发)等，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值

　　的 5%。于 2008年 6月 30日，本基金面临的整体市场价格风险列示如下

　　单位：人民币元

　　2008年 6月 30日 2007年 12月 31日

　　公允价值

　　占基金资产净

　　值的比例

　　公允价值

　　占基金资产净

　　值的比例

　　交易性金融资产

　　- 股票投资 1,388,235,776.16 94.82% 2,290,446,757.36 93.06%

　　- 债券投资 1,977,148.10 0.14% 1,932,572.60 0.08%

　　衍生金融资产

　　-权证投资 613,157.12 0.04% 44,735,166.50 1.82%

　　合计 1,390,826,081.38 95.00% 2,337,114,496.46 94.96%

　　于 2008年 6月 30日，若本基金业绩比较基准上升5%且其他市场变量保持不

　　变，本基金资产净值将相应增加约 7,300万元(2007年 12月 31日：11,690万元)；

　　反之，若本基金业绩比较基准下降5%且其他市场变量保持不变，本基金资产净值则

　　将相应下降约 7,300万元(2007年 12月 31日：11,690万元)。

　　2、利率风险

　　利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。

　　本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的

　　现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、

　　结算备付金及债券投资等。

　　下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允

　　价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者进行了分类。

　　单位：人民币元

　　2008年 6月 30日1年以内 1至 5年5年以上 不计息 合计

　　资产

　　银行存款 87,673,951.29 0.00 0.00 0.00 87,673,951.29

　　结算备付金 847,766.94 0.00 0.00 0.00 847,766.94

　　长盛中证100指数证券投资基金2008年半年度报告 第 24 页 共 38 页

　　存出保证金 300,000.00 0.00 0.00 841,033.27 1,141,033.27

　　交易性金融资产 0.00 963,422.10 1,013,726.00 1,388,235,776.16 1,390,212,924.26

　　衍生金融资产 0.00 0.00 0.00 613,157.12 613,157.12

　　应收证券清算款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

　　应收利息 0.00 0.00 0.00 26,150.70 26,150.70

　　应收股利 0.00 0.00 0.00 1,026,850.73 1,026,850.73

　　应收申购款 0.00 0.00 0.00 1,261,511.33 1,261,511.33

　　资产总计 88,821,718.23 963,422.10 1,013,726.00 1,392,004,479.31 1,482,803,345.64

　　负债

　　应付证券清算款 0.00 0.00 0.00 6,759,851.80 6,759,851.80

　　应付赎回款 0.00 0.00 0.00 939,003.82 939,003.82

　　应付管理人报酬 0.00 0.00 0.00 1,004,723.68 1,004,723.68

　　应付托管费 0.00 0.00 0.00 200,944.76 200,944.76

　　应付交易费用 0.00 0.00 0.00 8,903,100.60 8,903,100.60

　　其他负债 0.00 0.00 0.00 936,632.28 936,632.28

　　负债总计 0.00 0.00 0.00 18,744,256.94 18,744,256.94

　　利率敏感度缺口 88,821,718.23 963,422.10 1,013,726.00 1,373,260,222.37 1,464,059,088.702007年 12月 31日1年以内 1至 5年5年以上 不计息合计

　　资产

　　银行存款 123,358,274.37 0.00 0.00 0.00 123,358,274.37

　　结算备付金 4,939,601.23 0.00 0.00 0.00 4,939,601.23

　　存出保证金 300,000.00 0.00 0.00 750,000.00 1,050,000.00

　　交易性金融资产 0.00 240,246.60 1,692,326.00 2,290,446,757.36 2,292,379,329.96

　　衍生金融资产 0.00 0.00 0.00 44,735,166.50 44,735,166.50

　　应收证券清算款 0.00 0.00 0.00 35,525,994.97 35,525,994.97

　　应收利息 0.00 0.00 0.00 50,625.90 50,625.90

　　应收申购款 0.00 0.00 0.00 961,555.53 961,555.53

　　资产总计 128,597,875.60 240,246.60 1,692,326.00 2,372,470,100.26 2,503,000,548.46

　　负债

　　应付证券清算款 0.00 0.00 0.00 23,290,149.94 23,290,149.94

　　应付赎回款 0.00 0.00 0.00 9,035,580.43 9,035,580.43

　　应付管理人报酬 0.00 0.00 0.00 1,512,838.05 1,512,838.05

　　应付托管费 0.00 0.00 0.00 302,567.61 302,567.61

　　应付交易费用 0.00 0.00 0.00 6,651,840.05 6,651,840.05

　　其他负债 0.00 0.00 0.00 881,327.99 881,327.99

　　负债总计 0.00 0.00 0.00 41,674,304.07 41,674,304.07

　　利率敏感度缺口 128,597,875.60 240,246.60 1,692,326.00 2,330,795,796.19 2,461,326,244.39

　　于 2008年 6月 30日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产的比

　　例低于1%，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2007年 12月 31

　　日：同)。

　　3、外汇风险

　　长盛中证100指数证券投资基金2008年半年度报告 第 25 页 共 38 页

　　本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。

　　九、首次执行企业准则

　　如附注一所述，本财务报表为本基金首份按照企业会计准则编制的半年度财务

　　报表。2007年 1月 1日至 2007年 6月 30日止期间的相关数字已按照《企业会计准

　　则第 38号—首次执行企业会计准则》的要求进行追溯调整，所有报表项目已按照

　　本财务报表的披露方式进行了重分类。

　　按原会计准则和制度列报的 2007年 1月 1日和 2007年6月30日的所有者权

　　益，以及 2007年 1月 1日至 2007年 6月 30日止期间的净损益调整为按企业会计

　　准则列报的所有者权益及净损益的调节过程列示如下：

　　单位：人民币元

　　2007年1月1日

　　所有者权益

　　2007年1月1日至

　　2007年6月 30日止期

　　间净损益/利润总额

　　2007年6月30日

　　所有者权益

　　按原会计准则和制度列报的金额 4,412,227,235.54 954,841,791.05 2,059,529,122.86

　　以公允价值计量且其变动计入当

　　期损益的金融资产

　　0.00 390,249,223.13 0.00

　　按企业会计准则列报的金额 4,412,227,235.54 1,345,091,014.18 2,059,529,122.86

　　根据上述追溯调整，按原会计准则和制度直接记入所有者权益下“未实现利得

　　/(损失)”科目的投资估值增值/(减值)净变动现按企业会计准则在利润表中的“公

　　允价值变动收益/(损失)”科目中核算，相应的未实现损益平准金现按企业会计准

　　则直接记入“未分配利润/(累计亏损)”科目。于会计期末，按原会计准则和制度

　　列示于所有者权益下“未实现利得/(损失)”科目中的全部余额，现按企业会计准

　　则包含于“未分配利润/(累计亏损)”科目中。

　　长盛中证100指数证券投资基金2008年半年度报告 第 26 页 共 38 页

　　第六章 投资组合报告

　　一、报告期末基金资产组合情况

　　资产项目 金额（人民币元） 占基金资产总值比例

　　股票市值 1,388,235,776.16 93.62%

　　债券市值 1,977,148.10 0.14%

　　权证市值 613,157.12 0.04%

　　资产支持证券 0.00 0.00%

　　银行存款和清算备付金 88,521,718.23 5.97%

　　其他资产 3,455,546.03 0.23%

　　资产合计 1,482,803,345.64 100.00%

　　二、报告期末按行业分类的股票投资组合

　　分 类 市值（人民币元） 占基金资产净值比例

　　A 农、林、牧、渔业 0.00 0.00%

　　B 采掘业 200,572,817.70 13.70%

　　C 制造业 324,522,314.25 22.17%

　　C0 食品、饮料 67,453,845.88 4.61%

　　C1 纺织、服装、皮毛 7,248,588.80 0.50%

　　C2 木材、家具 0.00 0.00%

　　C3 造纸、印刷 0.00 0.00%

　　C4 石油、化学、塑胶、塑料 39,980,563.63 2.73%

　　C5 电子 0.00 0.00%

　　C6 金属、非金属 146,490,956.24 10.01%

　　C7 机械、设备、仪表 47,477,284.42 3.24%

　　C8 医药、生物制品 0.00 0.00%

　　C99 其他制造业 15,871,075.28 1.08%

　　D 电力、煤气及水的生产和供应业 92,800,016.20 6.34%

　　E 建筑业 0.00 0.00%

　　F 交通运输、仓储业 112,602,992.86 7.69%

　　G 信息技术业 62,775,853.52 4.29%

　　H 批发和零售贸易 28,900,620.00 1.97%

　　I 金融、保险业 456,817,484.27 31.20%

　　J 房地产业 81,367,485.83 5.56%

　　K 社会服务业 17,195,631.39 1.17%

　　L 传播与文化产业 5,314,617.54 0.36%

　　M 综合类 5,365,942.60 0.37%

　　合 计 1,388,235,776.16 94.82%

　　长盛中证100指数证券投资基金2008年半年度报告 第 27 页 共 38 页

　　三、报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票明细

　　序号 股票代码 股票名称 数量（股）市值（人民币元）

　　市值占基金资产

　　净值比例

　　1 600030 中信证券 3,370,325 80,618,174.00 5.51%

　　2 601088 中国神华 2,095,685 78,734,885.45 5.38%

　　3 600036 招商银行 3,061,465 71,699,510.30 4.90%

　　4 600000 浦发银行 2,877,345 63,301,590.00 4.32%

　　5 000002 万科 A 6,150,470 55,415,734.70 3.79%

　　6 600016 民生银行 7,037,849 40,115,739.30 2.74%

　　7 601398 工商银行 7,474,799 37,075,003.04 2.53%

　　8 600050 中国联通 5,386,574 35,928,448.58 2.45%

　　9 600519 贵州茅台 239,720 33,220,397.60 2.27%

　　10 600900 长江电力 2,246,601 32,912,704.65 2.25%

　　11 601318 中国平安 608,276 29,963,675.76 2.05%

　　12 600019 宝钢股份 3,338,367 29,077,176.57 1.99%

　　13 601857 中国石油 1,905,712 28,471,337.28 1.94%

　　14 000792 盐湖钾肥 292,670 25,790,080.40 1.76%

　　15 600028 中国石化 2,277,555 23,117,183.25 1.58%

　　16 601006 大秦铁路 1,648,873 22,441,161.53 1.53%

　　17 601628 中国人寿 930,674 22,261,722.08 1.52%

　　18 000001 深发展Ａ 1,147,694 22,184,925.02 1.52%

　　19 000983 西山煤电 435,085 21,754,250.00 1.49%

　　20 600005 武钢股份 1,991,854 19,440,495.04 1.33%

　　21 601919 中国远洋 970,076 19,159,001.00 1.31%

　　22 000063 中兴通讯 304,615 19,068,899.00 1.30%

　　23 002024 苏宁电器 459,483 18,976,647.90 1.30%

　　24 000858 五 粮 液 965,066 17,583,502.52 1.20%

　　25 601988 中国银行 4,050,580 16,404,849.00 1.12%

　　26 601600 中国铝业 1,217,107 15,871,075.28 1.08%

　　27 601166 兴业银行 619,774 15,785,643.78 1.08%

　　28 600795 国电电力 2,423,361 15,582,211.23 1.06%

　　29 000898 鞍钢股份 1,172,468 15,277,258.04 1.04%

　　30 000568 泸州老窖 442,720 13,321,444.80 0.91%

　　31 600583 海油工程 603,797 13,156,736.63 0.90%

　　32 600018 上港集团 2,667,885 12,805,848.00 0.87%

　　33 600015 华夏银行 1,314,613 12,133,877.99 0.83%

　　34 600011 华能国际 1,716,021 12,063,627.63 0.82%

　　35 000651 格力电器 371,295 11,621,533.50 0.79%

　　36 000629 攀钢钢钒 1,251,985 11,505,742.15 0.79%

　　37 601169 北京银行 776,819 10,681,261.25 0.73%

　　38 601328 交通银行 1,419,146 10,615,212.08 0.73%

　　39 000069 华侨城Ａ 1,032,631 10,439,899.41 0.71%

　　40 601666 平煤天安 273,099 10,230,288.54 0.70%

　　长盛中证100指数证券投资基金2008年半年度报告 第 28 页 共 38 页

　　41 600585 海螺水泥 253,905 10,153,660.95 0.69%

　　42 600309 烟台万华 528,718 9,902,888.14 0.68%

　　43 600009 上海机场 590,232 9,337,470.24 0.64%

　　44 601808 中海油服 375,819 8,797,922.79 0.60%

　　45 601111 中国国航 995,699 8,453,484.51 0.58%

　　46 600320 振华港机 809,175 8,391,144.75 0.57%

　　47 600642 申能股份 917,329 8,283,480.87 0.57%

　　48 000402 金 融 街 1,103,665 8,111,937.75 0.55%

　　49 600026 中海发展 401,855 7,992,895.95 0.55%

　　50 600048 保利地产 591,612 7,980,845.88 0.55%

　　51 000839 中信国安 595,142 7,778,505.94 0.53%

　　52 000709 唐钢股份 720,252 7,670,683.80 0.52%

　　53 601333 广深铁路 1,796,553 7,509,591.54 0.51%

　　54 600188 兖州煤业 375,620 7,444,788.40 0.51%

　　55 600717 天津港 531,373 7,311,692.48 0.50%

　　56 600649 城投控股 718,188 7,275,244.44 0.50%

　　57 600177 雅戈尔 707,870 7,248,588.80 0.50%

　　58 000825 太钢不锈 658,579 7,132,410.57 0.49%

　　59 600031 三一重工 252,105 7,011,040.05 0.48%

　　60 600362 江西铜业 307,468 6,921,104.68 0.47%

　　61 600010 包钢股份 1,632,386 6,464,248.56 0.44%

　　62 600104 上海汽车 816,760 6,411,566.00 0.44%

　　63 601588 北辰实业 1,013,035 6,341,599.10 0.43%

　　64 600150 中国船舶 83,916 6,341,532.12 0.43%

　　65 000562 宏源证券 354,783 5,978,093.55 0.41%

　　66 000039 中集集团 548,235 5,931,902.70 0.41%

　　67 600029 南方航空 812,742 5,786,723.04 0.40%

　　68 600001 邯郸钢铁 1,253,513 5,753,624.67 0.39%

　　69 601998 中信银行 1,114,010 5,714,871.30 0.39%

　　70 600832 东方明珠 506,221 5,365,942.60 0.37%

　　71 600037 歌华有线 404,461 5,314,617.54 0.36%

　　72 601009 南京银行 455,719 5,204,310.98 0.36%

　　73 600808 马钢股份 958,890 5,120,472.60 0.35%

　　74 600500 中化国际 457,012 4,999,711.28 0.34%

　　75 600631 百联股份 419,443 4,924,260.82 0.34%

　　76 601001 大同煤业 212,884 4,500,367.76 0.31%

　　77 600008 首创股份 558,718 4,408,285.02 0.30%

　　78 000932 华菱管线 695,719 4,396,944.08 0.30%

　　79 601168 西部矿业 303,129 4,365,057.60 0.30%

　　80 000338 潍柴动力 106,385 4,287,315.50 0.29%

　　81 000878 云南铜业 239,256 4,277,897.28 0.29%

　　82 600221 海南航空 850,156 4,106,253.48 0.28%

　　83 601991 大唐发电 384,356 4,035,738.00 0.28%

　　长盛中证100指数证券投资基金2008年半年度报告 第 29 页 共 38 页

　　84 601872 招商轮船 653,429 4,031,656.93 0.28%

　　85 600660 福耀玻璃 636,533 4,029,253.89 0.28%

　　86 600688 S上石化 618,547 3,977,257.21 0.27%

　　87 600837 海通证券 148,258 3,703,484.84 0.25%

　　88 600663 陆家嘴 258,440 3,517,368.40 0.24%

　　89 000027 深圳能源 420,270 3,509,254.50 0.24%

　　90 002142 宁波银行 312,550 3,375,540.00 0.23%

　　91 600456 宝钛股份 136,471 3,338,080.66 0.23%

　　92 600600 青岛啤酒 165,762 3,328,500.96 0.23%

　　93 000539 粤电力Ａ 507,111 3,225,225.96 0.22%

　　94 600098 广州控股 522,728 3,078,867.92 0.21%

　　95 600027 华电国际 584,260 2,833,661.00 0.19%

　　96 000088 盐 田 港 316,278 2,353,108.32 0.16%

　　97 600350 山东高速 420,498 2,178,179.64 0.15%

　　98 000625 长安汽车 439,825 2,137,549.50 0.15%

　　99 600377 宁沪高速 217,928 1,314,105.84 0.09%

　　100 000927 一汽夏利 303,715 1,275,603.00 0.09%

　　101 002246 北化股份 37,754 310,337.88 0.02%

　　102 002245 澳洋顺昌 10,566 169,267.32 0.01%

　　四、报告期内股票投资组合的重大变动

　　（一）报告期内累计买入价值超出期初基金资产净值2%或前 20名的股票明细

　　序号 股票代码 股票名称 累计买入金额（人民币元） 占期初基金资产净值的比例

　　1 601088 中国神华 117,878,287.09 4.79%

　　2 601919 中国远洋 56,385,438.30 2.29%

　　3 600005 武钢股份 55,058,654.96 2.24%

　　4 000002 万科 A 54,683,912.35 2.22%

　　5 601600 中国铝业 49,996,874.30 2.03%

　　6 600036 招商银行 48,187,363.43 1.96%

　　7 600050 中国联通 42,050,331.51 1.71%

　　8 600030 中信证券 42,014,073.57 1.71%

　　9 601168 西部矿业 34,724,607.22 1.41%

　　10 601991 大唐发电 34,450,559.84 1.40%

　　11 600000 浦发银行 32,308,659.03 1.31%

　　12 601628 中国人寿 30,433,326.19 1.24%

　　13 000839 中信国安 28,770,314.50 1.17%

　　14 600795 国电电力 28,644,274.87 1.16%

　　15 000858 五 粮 液 27,766,618.79 1.13%

　　16 600028 中国石化 26,662,817.03 1.08%

　　17 601398 工商银行 25,139,028.02 1.02%

　　18 600010 包钢股份 24,873,926.80 1.01%

　　19 601006 大秦铁路 24,523,531.39 1.00%

　　长盛中证100指数证券投资基金2008年半年度报告 第 30 页 共 38 页

　　20 601988 中国银行 23,710,594.33 0.96%

　　（二）报告期内累计卖出价值超出期初基金资产净值2%或前 20名股票明细

　　序号 股票代码 股票名称 累计卖出金额（人民币元） 占期初基金资产净值的比例

　　1 600028 中国石化 108,779,755.86 4.42%

　　2 600005 武钢股份 47,750,898.09 1.94%

　　3 600030 中信证券 39,908,057.79 1.62%

　　4 600016 民生银行 39,798,945.93 1.62%

　　5 000839 中信国安 38,755,498.50 1.57%

　　6 601600 中国铝业 35,423,094.02 1.44%

　　7 600050 中国联通 34,290,134.22 1.39%

　　8 000002 万科 A 31,991,853.29 1.30%

　　9 600000 浦发银行 28,316,448.20 1.15%

　　10 601168 西部矿业 27,431,471.49 1.11%

　　11 601991 大唐发电 27,148,339.66 1.10%

　　12 601006 大秦铁路 26,989,514.01 1.10%

　　13 601088 中国神华 26,208,996.12 1.06%

　　14 600795 国电电力 25,817,344.69 1.05%

　　15 600362 江西铜业 24,372,967.30 0.99%

　　16 600010 包钢股份 22,806,880.18 0.93%

　　17 600019 宝钢股份 22,681,182.22 0.92%

　　18 600036 招商银行 22,079,212.89 0.90%

　　19 600104 上海汽车 19,894,158.75 0.81%

　　20 600900 长江电力 19,045,009.47 0.77%

　　（三）报告期内买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

　　项 目 金额（人民币元）

　　买入股票成本总额 1,437,371,978.52

　　卖出股票收入总额 1,238,388,047.09

　　五、报告期末按券种分类的债券投资组合：

　　债券品种 市值（人民币元） 占基金资产净值比例

　　国 债 0.00 0.00%

　　金 融 债 0.00 0.00%

　　央行票据 0.00 0.00%

　　企 业 债 1,977,148.10 0.14%

　　可 转 债 0.00 0.00%

　　债券投资合计 1,977,148.10 0.14%

　　六、报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序前五名债券明细：

　　序号 债券名称 市值（人民币元） 占基金资产净值比例

　　1 08石化债 1,013,726.00 0.07%

　　2 08上港债 963,422.10 0.07%

　　七、报告期末基金持有的资产支持证券明细

　　长盛中证100指数证券投资基金2008年半年度报告 第 31 页 共 38 页

　　本基金报告期末未持有资产支持证券。

　　八、报告期末本基金投资权证明细

　　（一）报告期末持有权证明细

　　序号 代码 权证名称 数量（份）市值（人民币元）

　　市值占基金

　　净资产比例

　　备注

　　1 580019 石化 CWB1 134,330 242,196.99 0.02% 被动持有

　　2 580020 上港 CWB1 131,733 370,960.13 0.02% 被动持有

　　合计 613,157.12 0.04%

　　（二）报告期内获得权证明细

　　获取方式 权证代码 权证名称 数量(份 )

　　成本总额

　　（人民币元）

　　被动持有

　　580019 石化 CWB1 134,330 381,991.42580020 上港 CWB1 131,733 240,109.49

　　九、投资组合报告附注

　　（一）本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体无被监管部门立案调查记

　　录，无在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。

　　（二）基金投资的前十名股票，均为基金合同规定备选股票库之内的股票。

　　（三）报告期末基金的其他资产构成

　　单位：人民币元

　　其他资产项目金额（人民币元）

　　存出保证金 1,141,033.27

　　应收利息 26,150.70

　　应收股利 1,026,850.73

　　应收申购款 1,261,511.33

　　合 计 3,455,546.03

　　（四）报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细

　　本基金报告期末未持有可转换债券。

　　（五）本报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

　　本基金管理人报告期内未投资本基金。

　　长盛中证100指数证券投资基金2008年半年度报告 第 32 页 共 38 页

　　第七章 基金份额持有人情况

　　一、报告期末基金份额持有人户数

　　报告期末基金份额持有人户数（户） 57,015

　　报告期末平均每户持有的基金份额（份） 29,596.55

　　二、报告期末基金份额持有人结构

　　项目 数量（份）占总份额的比例

　　基金份额总额 1,687,447,104.87 100.00%

　　其中：机构投资者持有的基金份额 479,412,145.95 28.41%

　　个人投资者持有的基金份额 1,208,034,958.92 71.59%

　　三、报告期末基金管理公司从业人员工持有本基金情况

　　报告期末基金管理公司从业人员未持有本基金。

　　第八章 开放式基金份额变动情况

　　本基金份额变动情况如下

　　单位：份

　　基金合同生效日（2006年 11月 22日）基金份额总额 4,031,424,938.24

　　本报告期期初基金份额总额 1,081,132,829.88

　　本报告期期间基金总申购份额 1,143,240,674.56

　　本报告期期间基金总赎回份额 536,926,399.57

　　本报告期期末基金份额总额 1,687,447,104.87

　　长盛中证100指数证券投资基金2008年半年度报告 第 33 页 共 38 页

　　第九章 重大事件揭示

　　一、本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。

　　二、本报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

　　（一）本基金管理人的高级管理人员重大人事变动情况

　　基金管理人于 2008年3月17日发布关于聘任公司副总经理的公告：经长盛基

　　金管理有限公司第四届董事会第一次会议审议通过，并报中国证监会审核批准（证

　　监许可【2008】358号文），聘任杨思乐先生担任公司副总经理职务。

　　基金管理人于 2008年7月4日发布关于变更公司高管的公告：经公司第四届董

　　事会第十三次会议审议批准，同意宋炳山同志辞去公司副总经理等相关职务。

　　（二）基金经理的变动情况

　　基金管理人于 2008年 1月 3日发布关于调整基金经理的公告：因工作需要，

　　经公司第四届董事会第七次会议审议批准，白仲光同志不再担任长盛中证 100指数

　　基金基金经理，该基金由另一位基金经理黄瑞庆同志继续负责管理。

　　（三）本基金托管人的基金托管部门未发生重大人事变动。

　　三、本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

　　四、本报告期内基金投资策略不曾改变。

　　五、基金收益分配事项

　　2008年 3月 17日，本基金实施成立日起第二次收益分配，向全体基金份额

　　持有人按每 10份基金份额派发现金红利 5.30元。公告于 2008年 3月 13日刊登。

　　六、所聘会计师事务所的情况

　　本基金本报告期内未改聘会计师事务所。

　　本基金聘任的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所有限公司。普华永道

　　中天会计师事务所有限公司已连续为本基金提供审计服务 3年。

　　七、基金管理人、托管人及其高级管理人员未有受监管部门稽查或处罚的情形。

　　八、本基金租用证券公司专用交易席位的有关情况

　　（一）根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》、《关于

　　基金证券交易量分配限制有关规定的解释》以及《关于完善证券投资基金交易席位

　　制度有关问题的通知》的有关要求，我司按照选择证券经营机构的标准，经认真研

　　究后，截止本报告期末本基金选择的交易席位如下

　　长盛中证100指数证券投资基金2008年半年度报告 第 34 页 共 38 页

　　序号 证券公司名称租用上海席位数量租用深圳席位数量 合计

　　1 国元证券 1 1 2

　　2 国金证券有限责任公司 1 1

　　3 国联证券有限责任公司 1 1

　　4 中信证券股份有限公司 1 1

　　5 中银国际证券有限责任公司 1 1

　　合 计 3 3 6

　　（二）本公司选择证券经营机构的标准

　　1、研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时为本公司提供

　　高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告

　　等，并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告。

　　2、资力雄厚，信誉良好。

　　3、财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定。

　　4、经营行为规范，最近两年未因重大违规行为而受到中国证监会和中国人民

　　银行处罚。

　　5、内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密

　　的要求。

　　6、具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本公司基

　　金进行证券交易的需要，并能为本公司基金提供全面的信息服务。

　　（三）本公司租用基金专用席位的程序

　　1、研究机构提出服务意向，并提供相关研究报告；

　　2、研究机构的研究报告需要有一定的试用期。试用期视服务情况和研究服务

　　评价结果而定；

　　3、研究发展部、投资管理等部门试用研究机构的研究报告后，按照研究服务

　　评价规定，对研究机构进行综合评价；

　　4、试用期满后，评价结果符合条件，双方认为有必要继续合作，经公司领导

　　审批后，我司与研究机构签定《研究服务协议》、《券商席位租用协议》，并办理基

　　金专用席位租用手续。评价结果如不符合条件则终止试用；

　　5、本公司每两个月对签约机构的服务进行一次综合评价。经过评价，若本公

　　司认为签约机构的服务不能满足要求，或签约机构违规受到国家有关部门的处罚，

　　本公司有权终止签署的协议，并撤销租用的席位；

　　6、席位租用协议期限为一年，到期后若双方没有异议可自动延期一年。

　　长盛中证100指数证券投资基金2008年半年度报告 第 35 页 共 38 页

　　（四）2008年 1-6月各券商股票交易量及佣金情况

　　单位：人民币元

　　公司名称 股票交易量

　　占交易量

　　比例

　　佣金 占佣金比例

　　国元证券 504,540,702.13 18.90% 425,431.86 18.90%

　　国金证券有限责任公司 1,765,934,599.89 66.13% 1,501,034.95 66.68%

　　中信证券股份有限公司 91,500,733.01 3.43% 74,345.03 3.30%

　　中银国际证券有限责任公司 308,242,811.00 11.54% 250,448.71 11.12%

　　合计 2,670,218,846.03 100.00% 2,251,260.55 100.00%

　　（五）2008年 1-6月各券商债券、回购交易量情况

　　公司名称

　　债券交易量

　　（人民币元）

　　占交易量比例

　　回购年交易量

　　（人民币元）

　　占交易量

　　比例

　　国金证券有限责任公司 1,940,824.30 100.00% 0.00 0.00%

　　合计 1,940,824.30 100.00% 0.00 0.00%

　　（六）2008年 1-6月各券商权证交易量情况

　　单位：人民币元

　　公司名称 权证交易量（人民币元）占交易量比例

　　国元证券 15,288,646.02 38.14%

　　国金证券有限责任公司 801,161.96 2.00%

　　中银国际证券有限责任公司 23,994,415.11 59.86%

　　合 计 40,084,223.09 100.00%

　　（七）报告期内租用证券公司席位的变更情况 报告期内未有席位变更。

　　九、本报告期内本基金管理人未发生股权变更

　　十、本报告期内基金托管人未发生重大变动。

　　十一、本报告期内本基金招募说明书更新情况

　　本基金管理人经与基金托管人协商，对本基金的招募说明书进行了更新，于2008年 1月 5日将本基金更新的招募说明书摘要刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》，同时将本基金更新的招募说明书正文及摘要登载于本公司网站上。

　　本基金管理人经与基金托管人协商，对本基金的招募说明书进行了更新，于2008年 7月 1日将本基金更新的招募说明书摘要刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》，同时将本基金更新的招募说明书正文及摘要登载于本公司网站上。

　　十二、其他重大事件

　　除上述事项之外，均已作为临时报告在指定媒体披露过的其他在本报告期内发生的重大事件如下

　　序号 公告名称/事项 披露日期

　　1 关于运用公司固有资金投资旗下开放式基金的公告 2008-01-15

　　2 关于增加齐鲁证券为代销机构的公告 2008-02-01

　　3 关于运用公司固有资金投资旗下开放式基金的公告 2008-02-23

　　4 关于增加华泰证券股份有限公司为代销机构的公告 2008-03-06

　　5 关于增加中国建设银行为代销机构的公告 2008-03-10

　　6 关于中国建设银行开办长盛旗下部分基金定期定额投资业务的公告 2008-03-10

　　7 关于增加安信证券股份有限公司为旗下基金代销机构的公告 2008-03-21

　　8 关于优化客户对账单邮寄的说明 2008-04-02

　　9 关于旗下基金参与中国工商银行网上交易申购费率优惠活动的公告 2008-04-03

　　10 关于增加中国工商银行股份有限公司为代销机构的公告 2008-04-03

　　11 长盛基金管理有限公司上海分公司迁址公告 2008-04-08

　　12 关于网上直销开通多家支付机构的公告 2008-04-14

　　13 关于长盛基金客服中心延长工作时间的公告 2008-05-23

　　14 长盛基金公司查找地震灾区基金份额持有人的公告 2008-06-02

　　15 关于增加广东发展银行股份有限公司为旗下部分基金代销机构以及开办定期定额投资业务的公告 2008-06-06

　　注：如无特别说明，上述重大事件的信息披露媒体均为《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》以及本公司网站。

　　第十章 备查文件

　　一、备查文件目录

　　（一）关于中国证券监督管理委员会同意设立长盛中证 100指数证券投资基金的批复

　　（二）长盛中证 100指数证券投资基金基金合同

　　（三）长盛中证 100指数证券投资基金托管协议

　　（四）报告期内披露的各项公告原件

　　（五）长盛基金管理有限公司营业执照和公司章程

　　二、存放地点和查阅方式

　　以上相关备查文件，置备于基金管理人的办公场所，在办公时间内可查阅。本报告分别置备于基金管理人和基金托管人的办公场所，供公众查阅、复制。上述文件可在长盛基金管理有限公司互联网站上查阅。

　　投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人长盛基金管理有限公司。

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　　2008年八月二十九日