易方达货币B：2008年半年度报告

　　易方达货币市场基金2008年半年度报告

　　基金管理人：易方达基金管理有限公司

　　基金托管人：中国银行股份有限公司

　　送出日期：2008年8月28日

　　重要提示

　　基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 　　基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2008年8月20日复核了本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 　　基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 　　基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。

　　本报告期间：2008年1月1日至2008年6月30日。本报告财务数据未经审计。

　　目录

　　一、基金简介 1

　　二、主要财务指标和基金净值表现 2

　　三、管理人报告 5

　　（一）基金管理人及基金经理介绍 5

　　（二）报告期内本基金运作的遵规守信情况说明 5

　　（三）公平交易专项说明 6

　　（四）报告期内基金投资策略和业绩表现的说明与解释 6

　　四、托管人报告 8

　　五、财务会计报告 8

　　（一）基金会计报表 8

　　（二）会计报表附注 11

　　六、投资组合报告 20

　　七、基金份额持有人情况 23

　　八、开放式基金份额变动 23

　　九、重大事件揭示 23

　　十、备查文件目录 25

　　一、基金简介

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　　（一）基金基本资料

　　1、基金名称： 易方达货币市场基金

　　2、基金简称：

　　A级基金简称： 易基货币A级

　　B级基金简称： 易基货币B级

　　3、基金交易代码:

　　A级基金份额代码 110006

　　B级基金份额代码 110016

　　4、基金运作方式： 契约型开放式

　　5、基金合同生效日： 2005年2月2日

　　6、报告期末基金份额总额： 4,753,898,666.51份

　　其中：A级基金份额总额： 2,277,595,656.95份

　　B级基金份额总额： 2,476,303,009.56份

　　7、基金合同存续期： 不定期

　　8、基金份额上市的证券交易所： 无

　　9、上市日期： 无

　　（二）基金产品说明

　　1、投资目标： 在确保本金安全和高流动性的前提下，追求超过基准的回报。

　　2、投资策略： 在保持安全性和流动性的前提下尽可能提升组合的收益。

　　3、业绩比较基准： 一年期银行定期储蓄存款的税后利率：（1－利息税率）×一年期银行定期储

　　蓄存款利率。

　　4、风险收益特征： 本基金属于证券投资基金中高流动性、低风险的品种，其预期风险和预期收益

　　率都低于股票基金、债券基金和混合基金。

　　（三）基金管理人

　　1、名称： 易方达基金管理有限公司

　　2、注册地址： 广东省珠海市香洲区情侣路428号九洲港大厦4001室

　　3、办公地址： 广州市体育西路189号城建大厦25、27、28楼

　　4、邮政编码: 510620

　　5、国际互联网址： http://www.efunds.com.cn

　　6、法定代表人： 梁棠

　　7、信息披露负责人： 张南

　　8、信息披露电话： 020－38799008

　　9、客户服务与投诉电话 400-881-8088（免长途话费）

　　10、传真： 020－38799488

　　11、电子邮箱： csc@efunds.com.cn

　　（四）基金托管人

　　1、名称： 中国银行股份有限公司

　　2、注册地址： 北京西城区复兴门内大街1号

　　3、办公地址： 北京西城区复兴门内大街1号

　　4、邮政编码: 100818

　　5、国际互联网址： http://www.boc.cn

　　6、法定代表人： 肖钢

　　7、信息披露负责人： 宁敏

　　8、联系电话： 010－66594977

　　9、传真： 010－66594942

　　10、电子邮箱： tgxxpl@bank-of-china.com

　　（五）信息披露

　　信息披露报纸名称： 中国证券报、上海证券报、证券时报

　　登载半年度报告正文的管理人互联网网址： www.efunds.com.cn

　　基金半年度报告置备地点： 广州市体育西路189号城建大厦28楼

　　（六）其他有关资料

　　基金注册登记机构

　　名称： 易方达基金管理有限公司

　　办公地址： 广州市体育西路189号城建大厦28楼

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　　二、主要财务指标和基金净值表现

　　（单位：人民币元）

　　重要提示：1、下述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

　　2、根据《关于易方达货币市场基金实施基金份额分级的公告》，本基金于2006年7月18日实施分级，分级后本基金设两级基金份额：A级基金份额和B级基金份额，升级后的B级基金份额将从2006年7月19日起享受B级基金收益。

　　3、相关财务指标中的“累计净值收益率”，A级基金按分级前后延续计算，即本基金分级前的数据全部纳入A级基金进行核算；B级基金自2006年7月19日开始计算。

　　（一）主要财务指标

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　　序号 项目 2008半年度

　　A级 B级

　　1 基金本期利润 22,382,252.90 16,905,250.84

　　2 基金本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额 22,382,252.90 16,905,250.84

　　3 期末基金资产净值 2,277,595,656.95 2,476,303,009.56

　　4 期末基金份额净值 1.0000 1.0000

　　5 本期净值收益率 1.4468% 1.5674%

　　6 累计净值收益率 8.6708% 5.8532%

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　　注：本基金收益分配是按月结转份额。

　　（二）基金净值表现

　　1、本基金历史各时间段收益率与同期业绩比较基准收益率比较：

　　（1）A级基金历史各时间段收益率与同期业绩比较基准收益率比较

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　　阶段 基金净值收益 基金净值收益率 业绩比较基准收益 业绩比较基准收益率 (1)－(3) (2)－(4)

　　率（1） 标准差（2） 率（3） 标准差（4）

　　过去一个月 0.2534% 0.0009% 0.3233% 0.0000% -0.0699% 0.0009%

　　过去三个月 0.7810% 0.0023% 0.9806% 0.0000% -0.1996% 0.0023%

　　过去六个月 1.4468% 0.0027% 1.9611% 0.0000% -0.5143% 0.0027%

　　过去一年 3.4607% 0.0057% 3.6588% 0.0012% -0.1981% 0.0045%

　　过去三年 7.4889% 0.0043% 7.5334% 0.0024% -0.0445% 0.0019%

　　自基金合同生效起至 8.6708% 0.0042% 8.2682% 0.0023% 0.4026% 0.0019%

　　今

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　　（2）B级基金自基金份额分级以来历史各时间段收益率与同期业绩比较基准收益率比较

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　　阶段 基金净值收益 基金净值收益率 业绩比较基准收益 业绩比较基准收益率 (1)－(3) (2)－(4)

　　率（1） 标准差（2） 率（3） 标准差（4）

　　过去一个月 0.2729% 0.0009% 0.3233% 0.0000% -0.0504% 0.0009%

　　过去三个月 0.8409% 0.0024% 0.9806% 0.0000% -0.1397% 0.0024%

　　过去六个月 1.5674% 0.0027% 1.9611% 0.0000% -0.3937% 0.0027%

　　过去一年 3.7086% 0.0057% 3.6588% 0.0012% 0.0498% 0.0045%

　　自基金份额分级至今 5.8532% 0.0047% 5.6447% 0.0023% 0.2085% 0.0024%

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　　2、本基金合同生效以来基金累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比：

　　（1）易方达货币市场基金A级自基金合同生效以来基金累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比

　　（2005年2月2日至2008年6月30日）

　　

　　A级基金自基金合同生效至报告期末的基金份额净值收益率为8.6708%，同期业绩比较基准收益率为8.2682%。

　　（2）易方达货币市场基金B级自基金份额分级以来基金累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比

　　（2006年7月19日至2008年6月30日）

　　

　　B级基金自基金分级至报告期末的基金份额净值收益率为5.8532%，同期业绩比较基准收益率为5.6447%。

　　注：

　　1、基金合同中关于基金投资比例的约定：

　　投资于同一公司发行的短期企业债券的比例，不得超过基金资产净值的10%；

　　存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的30%；存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的5%；

　　在全国银行间债券市场债券正回购的资金余额不得超过基金资产净值的20%。

　　本基金与由本基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的10%；

　　本基金投资组合的平均剩余期限，不得超过180天；

　　中国证监会、中国人民银行的其他限制规定。

　　因基金规模或市场变化等原因导致投资组合超出上述约定的规定，基金管理人应在合理期限内进行调整，以符合有关限制规定。

　　2、本基金本报告期遵守法律、法规和基金合同的比例限制进行证券投资。

　　三、管理人报告

　　（一）基金管理人及基金经理介绍

　　基金管理人及其管理基金的经验

　　经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准，易方达基金管理有限公司成立于2001年4月17日，注册资本1.2亿元。截至2008年6月30日，公司的股东为广东粤财信托、广发证券、广东盈峰集团有限公司、广东省广晟资产经营有限公司和广州市广永国有资产经营有限公司，其中广东粤财信托、广发证券和广东盈峰集团有限公司分别占出资额的25%，广东省广晟资产经营有限公司占出资额的16.67%，广州市广永国有资产经营有限公司占出资额的8.33%。

　　公司下设基金投资部、研究部、集中交易室、市场部、电子商务部、注册登记部、核算部、信息技术部、监察部、人力资源部、综合管理部、机构理财部、固定收益部、投资发展部等部门。良好的治理结构和健全的内部控制保证了公司的合法规范经营，并逐步形成稳健、务实、规范、创新的经营风格。

　　自成立以来，易方达基金管理有限公司秉承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持“在诚信规范的前提下，通过专业化运作和团队合作实现持续稳健的增长”的经营理念，努力以规范的运作、良好的业绩和优质的服务，为投资者创造最佳的回报。

　　截至2008年6月30日，公司旗下有基金科汇、基金科翔、基金科瑞三只封闭式基金和易方达科讯股票型基金、易方达平稳增长基金、易方达策略成长基金、易方达50指数基金、易方达积极成长基金、易方达货币市场基金、易方达稳健收益债券型基金、易方达深证100交易型开放式指数基金、易方达价值精选股票型基金、易方达策略成长二号混合型基金、易方达价值成长混合型基金、易方达增强回报债券型基金、易方达中小盘股票型基金十三只开放式基金。

　　2、基金经理介绍

　　林海先生，1972年生，经济学硕士。1993至1997年在万国证券公司湖北武汉营业部从事客户管理和投资研究工作。2001年4月至今，在易方达基金管理有限公司工作，曾任研究员、基金经理助理、固定收益投资经理，本报告期内任易方达货币市场基金基金经理，易方达稳健收益债券型证券投资基金（原月月收益中短期债券投资基金转型）基金经理。

　　（二）报告期内本基金运作的遵规守信情况说明

　　本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。

　　（三）公平交易专项说明

　　公平交易制度的执行情况

　　公司主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。

　　公司树立了研究导向的投资文化，强调投资应以研究作为依据，不断建立完善系统、科学的研究方法和流程，并认真地推行实施。

　　公司规定了严格的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，基金经理只能在既定的权限范围内、根据投资决策委员会的决议或指导意见进行投资操作，超出其权限范围的投资须报投资总监或投资决策委员会审批；同时，基金经理只能投资公司股票备选库中的股票，金额比例超出一定范围的还须是核心备选库中的股票，而股票备选库及核心备选库的建立维护主要由研究部负责，并需要经过投资研究联席会的集体讨论和表决通过，这样就可对基金经理形成相对的制约；此外，所有的投资指令必须通过集中交易室下达，集中交易室与投资部门相隔离，交易员要对投资指令的合规性、有效性及合理性进行独立审核，审核认为无效的可以拒绝执行，如发现任何异常交易还应及时反馈报告，由此形成对投资合规有效性的又一重把关；在交易过程中，按照“时间优先、价格优先”的原则，通过投资交易系统中的公平交易模块，公平对待各投资组合；在此基础上，监察部还将通过对投资组合各项合规性指标的日常检查提示，以及对投资、研究、交易等全流程的独立的监察稽核，督促落实上述制度措施，促进投资运作的规范性。

　　本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好。

　　本基金与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较

　　无

　　关于异常交易情况的说明

　　本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

　　（四）报告期内基金投资策略和业绩表现的说明与解释

　　行情回顾及运作分析

　　2008年上半年，国内通货膨胀在去年基础上呈继续上升态势，CPI在2月份创出近年来新高8.7%之后有所回落，但目前依然在高位运行。与此相反，中国经济增长却呈现出明显的下滑趋势。在美国次贷危机、人民币升值、自然灾害等多重因素的影响下，国内经济增长的不确定性在进一步增加，宏观调控难度也在进一步增大，面临着控制通货膨胀和防止经济增长滑坡之间的两难选择。

　　虽有多种不利因素影响，目前中国宏观经济形势总体还是要好于预期。近期投资和消费均继续保持稳定增长，出口在人民币升值的影响下也还未出现大幅下滑，通货膨胀似乎也已初步得到控制。

　　上半年为了控制货币信贷过快增长，央行连续5次上调法定准备金率合计3个百分点，而发改委在六月份也开始上调油电价格。受此影响，债券市场在上半年经历了一次过山车行情。一季度在资金推动下，债券市场出现明显反弹，债券市场的氛围逐渐向多方倾斜，市场出现明显回升。二季度，受市场流动性趋紧和加息预期的影响，债券市场出现了较大幅度的调整，中长期债券下跌幅度比较大。

　　不过可喜的是，目前随着股票市场的持续走弱，投资者对固定收益产品的投资热情有所上升。尤其是在目前申购新股收益大幅下降的情况下，货币市场基金受到的冲击在逐渐减弱。与此同时，一年以内债券收益率依然保持相对稳定，这给货币市场基金提供了较好的投资环境。

　　基于上述判断，报告期内本基金在保持一定逆回购投资比例的基础上，增加对了债券资产的投资，基金投资组合平均期限略有增加。此外，本基金继续保持对信用级别较好的短期融资券的一定配置比例。上半年基金的收益呈现较为稳定的增长。

　　基金业绩表现

　　A级基金份额本报告期净值收益率为1.4468%，同期比较基准收益率为1.9611%；B级基金份额本报告期净值收益率为1.5674%，同期比较基准收益率为1.9611%。基金的业绩比较基准为一年期定期储蓄存款的税后利率。

　　市场展望和投资策略

　　目前经济增速依然处于下行趋势中，预计宏观调控仍维续紧缩，加之油电价格上涨将进一步抑制需求，企业盈利将因此收窄，未来经济增长前景依然不太乐观。

　　从通货膨胀前景看，只要环比不出现大幅上涨，下半年CPI逐步回落的趋势不会改变。6月19日，国家发改委宣布了一系列油电价格调整措施，虽然目前市场普遍预期本次油电价格调整对CPI上涨直接影响有限，但是由于预计未来油电价格仍将继续上调，其他通过行政手段控制的非食品价格也有可能放开，因此，随着未来影响CPI的因素持续增多，CPI走势依然不容乐观。

　　目前随着欧洲央行和印度等国家相继加息，美联储暂时停止降息步伐，反通货膨胀已经成为全球央行所共同面对的重大课题。

　　我们认为，只有通过加大供给和适当抑制需求，同时防止货币信贷过快增长，才能使通货膨胀问题得到根本解决。因此，从宏观调控措施上看，我们认为央行未来仍会继续通过上调法定存款准备金率来回收流动性，商业银行的信贷依然会受到严格控制，而人民币在目前基础上继续升值也是可以预期的；受制于热钱持续流入，央行在是否加息的选择上应该会比较谨慎。政府将通过税收和转移支付等措施，重点支持受灾地区和农业的发展，加快灾后重建的步伐和加大对“三农”的支持力度。

　　债券市场自2005年下半年开始调整至今，经过接近三年的时间，应该说已经到了熊市的末端，目前债券收益率水平处于8年来的高位，因此未来债券市场中长期的前景应该是比较乐观的。

　　基于以上分析，我们对未来债券市场的趋势总体上持谨慎乐观的态度，收益率曲线短端在未来保持相对稳定的可能性比较大，而中长端在目前基础上继续上升的空间也相对有限。

　　本基金将坚持货币市场基金作为流动性管理工具的定位，继续保持投资组合较好的流动性和适中的组合期限。在此基础上，尽可能争取大盘股申购期间融出资金的高收益。基金投资类属配置仍将以央行票据和政策性金融债为主，追求相对稳定的投资收益。

　　基金管理人始终将基金资产安全和基金收益稳定的重要性置于高收益的追求之上，坚持规范运作、审慎投资，勤勉尽责地为基金持有人谋求长期、稳定的回报。

　　四、托管人报告

　　本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对易方达货币市场基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

　　本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真的复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

　　本半年度报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确和完整。（财务会计报告中的“金融工具风险管理”部分未在托管人复核范围内。）

　　中国银行股份有限公司

　　2008年8月20日

　　五、财务会计报告

　　（一）基金会计报表

　　1、资产负债表

　　易方达货币市场基金

　　资产负债表

　　2008年6月30日

　　单位：人民币元

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　　附注 2008-6-30 2007-12-31

　　资产：

　　银行存款 6(1) 18,637,866.31 60,624,313.59

　　结算备付金 - 16,305,531.30

　　存出保证金 - -

　　交易性金融资产 6(2) 3,486,889,291.97 1,621,812,447.32

　　其中：股票投资 - -

　　债券投资 6(2) 3,486,889,291.97 1,621,812,447.32

　　资产支持证券投资 - -

　　衍生金融资产 - -

　　买入返售金融资产 1,624,203,996.30 843,503,447.75

　　应收证券清算款 - -

　　应收利息 6(3) 18,985,519.98 5,318,804.18

　　应收股利 - -

　　应收申购款 154,348,319.53 8,105,870.83

　　其他资产 - -

　　资产总计 5,303,064,994.09 2,555,670,414.97

　　负债：

　　短期借款 -　 -

　　交易性金融负债 -　 -

　　衍生金融负债 -　 -

　　卖出回购金融资产款 497,279,170.56 -

　　应付证券清算款 -　 -

　　应付赎回款 42,638,572.05 109,964,692.39

　　应付管理人报酬 5(3) 1,170,869.37 691,035.93

　　应付托管费 5(3) 354,808.93 209,404.83

　　应付销售服务费 444,545.37 338,196.54

　　应付交易费用 6(4) 64,746.22 24,762.81

　　应交税费 273,000.00 273,000.00

　　应付利息 6(5) 163,560.52 -

　　应付利润 5,847,982.38 2,338,029.92

　　其他负债 6(6) 929,072.18 3,213,493.56

　　负债合计 549,166,327.58 117,052,615.98

　　所有者权益：

　　实收基金 6(7) 4,753,898,666.51 2,438,617,798.99

　　未分配利润 -　 -

　　所有者权益合计 4,753,898,666.51 2,438,617,798.99

　　负债和所有者权益总计 5,303,064,994.09 2,555,670,414.97

　　A级基金份额净值 1.0000 1.0000

　　B级基金份额净值 1.0000 1.0000

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　　附注：2008年6月30日基金份额净值1.0000元，基金份额总额4,753,898,666.51份。

　　所附附注为本会计报表的组成部分

　　2、利润表

　　易方达货币市场基金

　　利润表

　　自2008年1月1日至2008年6月30日止期间

　　单位：人民币元

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　　附注 2008年1月1日-2008年6月30日 2007年1月1日-2007年6月30日

　　一、收入 49,263,700.64 29,373,483.74

　　1、利息收入 48,345,861.91 31,491,792.20

　　其中：存款利息收入 620,176.63 1,657,212.30

　　债券利息收入 37,234,670.15 26,697,985.11

　　资产支持证券利息收入 - -

　　买入返售金融资产收入 10,491,015.13 3,136,594.79

　　2、投资收益 917,838.73 -2,118,308.46

　　其中：股票投资收益 - -

　　债券投资收益 6(8) 917,838.73 -2,118,308.46

　　资产支持证券投资收益 - -

　　衍生工具收益 - -

　　股利收益 - -

　　3、公允价值变动收益 - -

　　4、其他收入 6(9) - -

　　二、费用 9,976,196.90 8,228,207.55

　　1、管理人报酬 4,310,040.37 3,371,431.03

　　2、托管费 1,306,072.92 1,021,645.81

　　3、销售服务费 1,977,769.85 1,846,973.36

　　4、交易费用 6(10) - -

　　5、利息支出 2,075,257.92 1,708,001.25

　　其中：卖出回购金融资产支出 2,075,257.92 1,708,001.25

　　6、其他费用 6(11) 307,055.84 280,156.10

　　三、利润总额 39,287,503.74 21,145,276.19

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　　所附附注为本会计报表的组成部分

　　3、所有者权益(基金净值)变动表

　　易方达货币市场基金

　　所有者权益(基金净值)变动表

　　自2008年1月1日至2008年6月30日止期间

　　单位：人民币元

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　　项目 附注 2008年1月1日-2008年6月30日

　　实收基金 未分配利润 所有者权益合计

　　一、期初所有者权益（基金净 2,438,617,798.99 - 2,438,617,798.99

　　值）

　　二、本期经营活动产生的基金 - 39,287,503.74 39,287,503.74

　　净值变动数（本期净利润）

　　三、本期基金份额交易产生的 2,315,280,867.52 - 2,315,280,867.52

　　基金净值变动数（减少以“-

　　”号填列）

　　其中：1.基金申购款 6(7) 16,442,459,083.37 - 16,442,459,083.37

　　2.基金赎回款 6(7) -14,127,178,215.85 - -14,127,178,215.85

　　四、本期向基金份额持有人分 6(12) - -39,287,503.74 -39,287,503.74

　　配利润产生的基金净值变动数

　　五、期末所有者权益（基金净 4,753,898,666.51 - 4,753,898,666.51

　　值）

　　项目 2007年1月1日-2007年6月30日

　　实收基金 未分配利润 所有者权益合计

　　一、期初所有者权益（基金净 2,210,692,714.75 - 2,210,692,714.75

　　值）

　　二、本期经营活动产生的基金 - 21,145,276.19 21,145,276.19

　　净值变动数（本期净利润）

　　三、本期基金份额交易产生的 -316,204,650.84 - -316,204,650.84

　　基金净值变动数（减少以“-

　　”号填列）

　　其中：1.基金申购款 11,760,312,016.08 - 11,760,312,016.08

　　2.基金赎回款 -12,076,516,666.92 - -12,076,516,666.92

　　四、本期向基金份额持有人分 - -21,145,276.19 -21,145,276.19

　　配利润产生的基金净值变动数

　　五、期末所有者权益（基金净 1,894,488,063.91 - 1,894,488,063.91

　　值）

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　　所附附注为本会计报表的组成部分

　　（二）会计报表附注

　　基金的基本情况

　　易方达货币市场基金（简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（简称“中国证监会”）证监基金字[2004]217号文件“关于同意易方达货币市场基金设立的批复”批准，向社会公开募集,首次募集规模为3,622,219,215.04份基金份额。根据基金部函【2005】26号《关于易方达货币市场基金备案确认的函》，本基金合同于2005年2月2日正式生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定，基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司（简称“中国银行”）。

　　本基金半年度会计报表所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报表相一致。

　　税项

　　1.营业税、企业所得税

　　根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》，以发行基金方式募集资金不属于营业税的征税范围，不征收营业税；

　　根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》，自2004年1月1日起，对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税。

　　2.个人所得税

　　根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》，对基金取得的股票的股息、红利收入及债券的利息收入，由上市公司及债券发行企业在向基金派发股息、红利收入和债券的利息收入时代扣代缴20%的个人所得税。

　　重大会计差错的内容和更正金额

　　本基金2008半年度并无重大会计差错。

　　关联方关系及关联方交易

　　(1)主要关联方关系

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　　企业名称 与本基金的关系

　　易方达基金管理有限公司 基金管理人

　　中国银行股份有限公司 基金托管人

　　广发证券股份有限公司 基金管理人股东

　　广东粤财信托有限公司 基金管理人股东

　　广东盈峰集团有限公司 基金管理人股东

　　广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东

　　广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东

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　　以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

　　（2）通过主要关联方席位进行的交易

　　本基金2008半年度及2007半年度均无通过主要关联方席位进行的重大交易。

　　（3）关联方报酬

　　A 基金管理人报酬

　　基金管理费按前一日的基金资产净值的0.33%的年费率计提。计算方法如下：

　　H=E×0.33%/当年天数

　　H为每日应支付的基金管理费

　　E为前一日的基金资产净值

　　基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。本基金于本期应支付基金管理人管理费共计人民币4,310,040.37元（2007年半年度：人民币3,371,431.03元），其中已支付基金管理人人民币3,139,171.00元，尚余人民币1,170,869.37元未支付。

　　B 基金托管人报酬

　　基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的年费率计提。计算方法如下：

　　H=E×0.10%/当年天数

　　H为每日应支付的基金托管费

　　E为前一日的基金资产净值

　　基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支取。本基金于本期应支付基金托管人托管费共计人民币1,306,072.92元（2007年半年度：人民币1,021,645.81元），其中已支付基金托管人人民币951,263.99元，尚余人民币354,808.93元未支付。

　　C 基金销售服务费

　　本基金A级基金份额的销售服务年费率为0.25%，B级基金份额的销售服务年费率为0.01%。各级基金份额的销售服务费计提的计算公式如下：

　　每日应支付的各级基金销售服务费＝前一日该级基金份额的基金资产净值×R÷当年天数

　　R为该级基金份额的年销售服务费率

　　基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付给基金销售机构,于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支取。支付给各关联方的销售服务费如下:

　　单位：元

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　　关联方名称 2008年1月1日-2008年6月30日 2007年1月1日-2007年6月30日

　　A级 B级 A级 B级

　　易方达基金管理有限公司 906,935.98 33,299.78 781,536.90 22,541.26

　　中国银行股份有限公司 482,432.63 6,549.82 794,788.61 3,781.61

　　广发证券股份有限公司 26,525.70 578.60 9,848.52 214.50

　　合计 1,415,894.31 40,428.20 1,586,174.03 26,537.37

　　━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

　　(4)由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入

　　本基金的银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司保管，并按同业存款利率计息，由基金托管人保管的银行存款余额及产生的利息收入情况如下：

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　　2008-6-30 2007-6-30

　　银行存款余额 18,637,866.31 389,984,412.25

　　━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

　　━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

　　2008年1月1日至2008年6 2007年1月1日至2007年6月3

　　月30日 0日

　　银行存款产生的利息收入 365,359.72 312,255.00

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　　(5)与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易

　　本基金2008半年度及2007半年度与基金托管人中国银行股份有限公司通过银行间同业市场进行的债券交易如下：

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　　自2008年1月1日至2008年6月30日止 自2007年1月1日至2007年6月30日止

　　买入债券成交金额 1,328,982,980.53 954,447,616.45

　　卖出债券成交金额 551,658,736.13 1,100,308,550.14

　　买入返售证券成交金额 - -

　　买入返售证券利息收入 - -

　　卖出回购证券成交金额 9,804,860,000.00 1,590,000,000.00

　　卖出回购证券利息支出 1,433,124.83 158,148.53

　　━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

　　（6）关联方持有基金份额

　　A 基金管理人持有本基金份额情况

　　本基金基金管理人2008半年度及2007半年度未持有本基金份额。

　　B 基金管理人主要股东及其控制的机构持有本基金份额情况

　　本基金基金管理人主要股东及其控制的机构于2008年6月30日和2007年6月30日均未持有本基金份额。

　　基金会计报表重要项目说明

　　银行存款

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　　项目 2008-6-30

　　活期存款 18,637,866.31

　　定期存款 -

　　合计 18,637,866.31

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　　交易性金融资产

　　━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

　　项目 2008-6-30

　　公允价值 成本 估值增值

　　股票投资 - - -

　　债券投资 交易所市场 - - -

　　银行间市场 3,486,889,291.97 3,486,889,291.97 -

　　合计 3,486,889,291.97 3,486,889,291.97 -

　　资产支持证券投资 - - -

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　　应收利息

　　━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

　　项目 2008-6-30

　　应收活期存款利息 5,324.98

　　应收定期存款利息 -

　　应收结算备付金利息 -

　　应收申购款利息 105,867.39

　　应收债券利息 15,690,364.62

　　应收买入返售金融资产利息 3,183,962.99

　　合计 18,985,519.98

　　━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

　　应付交易费用

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　　项目 2008-6-30

　　应付银行间交易费用 64,746.22

　　合计 64,746.22

　　━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

　　应付利息

　　━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

　　项目 2008-6-30

　　应付银行间卖出回购金融资产利息 163,560.52

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　　其他负债

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　　项目 2008-6-30

　　固定席位使用费 39,781.56

　　信息披露费 149,179.94

　　审计师费 64,644.58

　　账户服务费用 4,450.76

　　应付转换费 671,015.34

　　合计 929,072.18

　　━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

　　实收基金

　　2008年半年度：

　　━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

　　份额级别 本报告期内基金金额的变动情况

　　期初基金金额总额 本期总申购金额 本期总赎回金额 期末基金金额总额

　　A级基金 1,488,288,447.53 8,218,463,838.61 7,429,156,629.19 2,277,595,656.95

　　B级基金 950,329,351.46 8,223,995,244.76 6,698,021,586.66 2,476,303,009.56

　　合计 2,438,617,798.99 16,442,459,083.37 14,127,178,215.85 4,753,898,666.51

　　━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

　　债券投资收益

　　━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

　　项目 2008年1月1日至2008年6月30日

　　卖出债券成交总额 4,850,471,359.38

　　减：卖出债券成本总额 4,846,403,038.00

　　应收利息总额 3,132,885.15

　　交易费用 17,597.50

　　债券投资收益 917,838.73

　　━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

　　其他收入

　　无

　　交易费用

　　无

　　其他费用

　　━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

　　项目 2008年1月1日至2008年6月30日

　　审计师费 64,644.58

　　信息披露费 149,179.94

　　银行费用 44,499.00

　　账户维护费 8,950.76

　　席位使用费 39,781.56

　　合计 307,055.84

　　━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

　　本期已分配基金净收益

　　本基金以份额面值1.00元固定份额净值交易方式，每日计算当日收益并全部分配，每月以红利再投资方式集中支付累计收益，即按份额面值1.00元转为基金份额。本基金A级基金于本期累计分配收益22,382,252.90元；B级基金于本期累计分配收益16,905,250.84元。

　　报告期末流通转让受到限制的基金资产

　　（1）期末债券正回购交易中作为质押的债券

　　截至2008年6月30日止，基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额497,279,170.56元，是以如下债券作为质押：

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　　债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量 期末估值总额

　　0801016 08央行票据16 2008年7月15日 97.55 1,050,000 102,427,500.00

　　0801016 08央行票据16 2008年7月15日 97.55 1,250,000 121,937,500.00

　　0801019 08央行票据19 2008年7月1日 97.50 2,880,000 280,800,000.00

　　合计 5,180,000 505,165,000.00

　　━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

　　附注8. 期末买断式逆回购交易中取得的债券

　　无

　　附注9.金融工具风险管理

　　投资风险管理的目标是通过对各项风险资产的积极管理，使得构建的投资组合与基金合同规定的风险收益特征相匹配，实现风险调整后的收益最大化。

　　针对不同投资品种和各个投资业务环节，公司已经建立并不断完善投资组合风险管理制度和业务流程。

　　公司实行“全程嵌入式风险管理”，投资组合风险管理贯穿于投资管理的全过程，覆盖公司投研部门所有岗位，渗透所有投资业务过程和业务环节。风险管理的业务流程由风险识别、风险测量、风险控制、风险评价和风险报告五个步骤组成，其中风险测量方法包括波动率、VAR、久期、凸度、压力测试等。

　　本基金在投资运作中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险等。

　　(1)信用风险

　　信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。公司通过严格的备选库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。

　　本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。

　　(2)流动性风险

　　流动性风险是指因金融资产的流动性不足，无法在合理价格变现资产。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种流动性不足，导致不能在合理价格变现。本基金采用分散投资、监控流通受限证券比例等方式防范流动性风险，基金管理人通过分析持有人结构、压力测试等方法评估流动性风险。

　　(3)市场风险

　　市场风险是指基金所持金融工具的公允价值因市场因素变化而发生波动的风险，包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。

　　(i)市场价格风险

　　市场价格风险指金融资产与负债的价格波动风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的债券，所面临的最大市场价格风险是所持有的金融工具公允价值波动风险。

　　于2008年6月30日，本基金不持有股票等权益类资产，因此本基金资产净值主要受利率和汇率因素影响。

　　(ii)利率风险

　　利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。本基金管理人采用久期、凸度、VAR等方法对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。

　　下表统计了本基金交易的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。

　　━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

　　2008年6月30日 1年以内 1至5年 5年以上 不计息 合计

　　资产

　　银行存款 18,637,866.31 - - - 18,637,866.31

　　结算备付金 - - - - -

　　存出保证金 - - - - -

　　交易性金融资产 3,486,889,291.97 - - - 3,486,889,291.97

　　衍生金融资产 - - - - -

　　买入返售金融资产 1,624,203,996.30　 - - - 1,624,203,996.30

　　应收证券清算款 - - - - -

　　应收利息 - - - 18,985,519.98 18,985,519.98

　　应收申购款 154,348,319.53 - - - 154,348,319.53

　　资产总计 5,284,079,474.11 - - 18,985,519.98 5,303,064,994.09

　　负债

　　卖出回购金融资产 497,279,170.56　 - - - 497,279,170.56

　　应付证券清算款 - - - - -

　　应付赎回款 - - - 42,638,572.05 42,638,572.05

　　应付管理人报酬 - - - 1,170,869.37 1,170,869.37

　　应付托管费 - - - 354,808.93 354,808.93

　　应付销售服务费 - - - 444,545.37 444,545.37

　　应付交易费用 - - - 64,746.22 64,746.22

　　应缴税费 - - - 273,000.00 273,000.00

　　应付利息 - - - 163,560.52 163,560.52

　　应付利润 - - - 5,847,982.38 5,847,982.38

　　其他负债 - - - 929,072.18 929,072.18

　　负债总计 497,279,170.56　 - - 51,887,157.02 549,166,327.58

　　利率敏感性缺口 4,786,800,303.55 - - -32,901,637.04 4,753,898,666.51

　　━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

　　下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将对基金利润总额和净值产生的影响。

　　━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

　　2008年6月30日 增加/减少(基点) 对净值的影响

　　利率 +25 -5,090,248.54

　　利率 -25 5,110,608.83

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　　(iii)外汇风险

　　本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。

　　附注10.按新会计准则调整对比数据说明

　　2007年1月1日至2007年6月30日止期间的相关数字已按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的要求进行追溯调整，所有项目已按照企业会计准则和《证券投资基金会计核算业务指引》重新列报。追溯调整涉及的主要内容为将所持有的债券投资划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。鉴于货币市场基金的运作特性，本基金于2007年7月1日前持有的银行间市场债券投资采用摊余成本法计价，并通过“影子定价”机制以确保债券投资的账面价值近似反映其公允价值。

　　上述追溯调整未对2007年6月30日的所有者权益，以及2007年1月1日至2007年6月30日止期间的净损益产生需要调整的影响。

　　附注11. 其他重要事项

　　无

　　六、投资组合报告

　　（一）报告期末基金资产组合情况

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　　资产类别 金额（元） 占基金总资产的比例

　　债券投资 3,486,889,291.97 65.75%

　　买入返售金融资产 1,624,203,996.30 30.63%

　　其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -

　　银行存款和结算备付金合计 18,637,866.31 0.35%

　　其中：定期存款 - -

　　资产支持证券 - -

　　其他资产 173,333,839.51 3.27%

　　合计： 5,303,064,994.09 100.00%

　　━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

　　（二）报告期债券回购融资情况

　　━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

　　序号 项目 金额(元) 占基金资产净值的比例

　　1 报告期内债券回购融资情况 25,815,887,133.42 4.54%

　　其中：买断式回购融资 - -

　　2 报告期末债券回购融资情况 497,279,170.56 10.46%

　　其中：买断式回购融资 - -

　　━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

　　注：

　　1、上表中报告期内债券回购融资余额为报告期内每日的融资余额的合计数，报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占基金资产净值比例的简单平均值。

　　2、本报告期内货币市场基金债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的情况：

　　无

　　（三）基金投资组合平均剩余期限

　　1、投资组合平均剩余期限基本情况：

　　━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

　　项目 天数

　　报告期末投资组合平均剩余期限 165

　　报告期内投资组合平均剩余期限最高值 175

　　报告期内投资组合平均剩余期限最低值 64

　　━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

　　报告期内投资组合平均剩余期限无超过180天的情况。

　　2、期末投资组合平均剩余期限分布比例：

　　━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

　　序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净值的比例 各期限负债占基金资产净值的

　　比例

　　1 30天以内 24.24% 10.46%

　　其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -

　　2 30天（含）—60天 1.47% -

　　其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -

　　3 60天（含）—90天 9.64% -

　　其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 1.65% -

　　4 90天（含）—180天 10.80% -

　　其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -

　　5 180天（含）—397天（含） 61.76% -

　　其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -

　　合计 107.91% 10.46%

　　━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

　　（四）报告期末债券投资组合

　　1、按债券品种分类的债券投资组合

　　━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

　　序号 债券品种 成本(元) 占基金资产净值的比例

　　1 国家债券 0.00 0.00%

　　2 金融债券 128,453,716.13 2.70%

　　其中：政策性金融债 128,453,716.13 2.70%

　　3 央行票据 2,253,168,760.44 47.40%

　　4 企业债券 1,105,266,815.40 23.25%

　　5 其他 0.00 0.00%

　　合计 3,486,889,291.97 73.35%

　　剩余存续期超过397天的浮动利率债券 78,616,141.18 1.65%

　　━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

　　2、基金投资前十名债券明细

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　　序号 债券名称 债券数量(张) 成本(元) 占基金资产净值比

　　自有投资 买断式回购 例（%）

　　1 08央行票据16 7,100,000 - 692,723,915.42 14.57

　　2 08央行票据04 4,000,000 - 391,888,923.62 8.24

　　3 08央行票据25 4,000,000 - 389,418,418.55 8.19

　　4 08央行票据19 3,500,000 - 341,239,512.99 7.18

　　5 08铁道CP01 2,400,000 - 239,996,300.67 5.05

　　6 08央行票据28 2,000,000 - 194,538,845.50 4.09

　　7 08央行票据31 2,000,000 - 194,387,477.50 4.09

　　8 08中冶CP01 1,300,000 - 131,220,457.92 2.76

　　9 08苏国信CP01 800,000 - 80,098,130.95 1.68

　　10 05农发06 800,000 - 78,616,141.18 1.65

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　　注：上表中，“债券数量”中的“自有投资”和“买断式回购”指自有的债券投资和通过债券买断式回购业务买入的债券卖出后的余额。

　　（五）“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离

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　　项目 偏离情况

　　报告期内偏离度的绝对值在0.25%(含)-0.5%间的次数 0

　　报告期内偏离度的最高值 0.2180%

　　报告期内偏离度的最低值 -0.0237%

　　报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1133%

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　　（六）投资组合报告附注

　　1、基金计价方法说明

　　本基金目前投资工具的估值方法如下：

　　（1）基金持有的债券（包括票据）购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，按实际利率计算其摊余成本及各期利息收入，每日计提收益；

　　（2）基金持有的回购以成本列示，按实际利率在实际持有期间内逐日计提利息；合同利率与实际利率差异较小的，也可采用合同利率计算确定利息收入；

　　（3）基金持有的银行存款以本金列示，按实际协议利率逐日计提利息。

　　如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。

　　如有新增事项，按国家最新规定估值。

　　2、本基金本报告期内不存在剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的20％的情况。

　　3、本报告期内无需说明的证券投资程序。

　　4、本报告期末其他资产的构成

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　　序号 其他资产 金额（元）

　　1 存出保证金 -

　　2 应收证券清算款 -

　　3 应收利息 18,985,519.98

　　4 应收申购款 154,348,319.53

　　5 其他应收款 -

　　6 待摊费用 -

　　7 其他 -

　　合计 173,333,839.51

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　　5、本报告期内投资资产支持证券的情况

　　本报告期内本基金未投资资产支持证券。

　　6、报告期内基金管理人持有本基金的情况

　　本报告期内基金管理人未持有本基金。

　　七、基金份额持有人情况

　　1、本报告期末本基金份额持有人户数和持有人结构如下：

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　　份额级别 基金份额持 平均每户持有的基金份 持有人结构

　　有人户数( 额(份) 机构投资者 个人投资者

　　户) 持有份额(份) 占总份额比 持有份额(份) 占总份额比

　　例 例

　　A级基金 32,953 69,116.49 81,133,353.26 1.71% 2,196,462,303.69 46.20%

　　B级基金 60 41,271,716.83 1,937,057,484.31 40.75% 539,245,525.25 11.34%

　　合计 33,013 144,000.81 2,018,190,837.57 42.46% 2,735,707,828.94 57.54%

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　　2、期末本基金管理公司从业人员持有本开放式基金的情况

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　　期末持有本开放式基金份额的总量（ 占本基金总份额的比例

　　份）

　　本基金管理公司所有从业人员持有本基金合计 32,170.90 0.0007%

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　　八、开放式基金份额变动

　　本基金份额变动情况如下：

　　单位：份

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　　份额级别 基金合同生效日的基 本报告期内基金份额的变动情况

　　金份额总额 期初基金份额总额 本期总申购份额 本期总赎回份额 期末基金份额总额

　　A级基金 3,622,219,215.04 1,488,288,447.53 8,218,463,838.61 7,429,156,629.19 2,277,595,656.95

　　B级基金 - 950,329,351.46 8,223,995,244.76 6,698,021,586.66 2,476,303,009.56

　　合计 3,622,219,215.04 2,438,617,798.99 16,442,459,083.37 14,127,178,215.85 4,753,898,666.51

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　　九、重大事件揭示

　　本报告期内未召开基金份额持有人大会。

　　本报告期基金管理人于2008年6月21日发布了《易方达基金管理有限公司高管人员变更公告》，江作良先生不再担任易方达基金管理有限公司副总经理职务；本报告期基金托管人的基金托管部门未发生重大人事变动。

　　本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

　　本报告期内本基金的投资策略、本基金管理人的内部决策程序未有重大变化。

　　本基金以份额面值1.00元固定份额净值交易方式，每日计算当日收益并全部分配，每月以红利再投资方式集中支付累计收益，即按份额面值1.00元转为基金份额。本基金本报告期累计分配收益39,287,503.74元。

　　本报告期内本基金未改聘会计师事务所。

　　本报告期内基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何处罚。

　　本基金租用专用交易席位的情况

　　本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48号）的有关规定要求及本基金管理人的《基金专用交易席位租用制度》，决定租用国泰君安证券股份有限公司一个交易席位。本期无新增或减少席位。

　　本报告期内，本基金通过证券经营机构的交易席位成交及佣金情况见下表：

　　单位：元

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　　券商名称 债券成交金额 比例 债券回购成交金额 比例 佣金 比例

　　国泰君安证券 - - 3,281,000,000.00 100.00% 40,000.00 100.00%

　　合计 - - 3,281,000,000.00 100.00% 40,000.00 100.00%

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　　本报告期基金披露过的其他重要事项：

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　　公告事项 披露日期

　　易方达基金管理有限公司关于运用固有资金进行基金投资的公告 2008-1-24

　　关于易方达货币市场基金春节前两个工作日暂停申购和转换转入业务的公告 2008-1-30

　　易方达基金管理有限公司关于基金对帐单邮寄服务规则调整的公告 2008-1-31

　　易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金在东莞证券推出定期定额申购业务的公告 2008-2-21

　　易方达基金管理有限公司关于运用固有资金进行基金投资的公告 2008-2-23

　　易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金在平安证券推出定期定额申购业务的公告 2008-2-28

　　易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金在华安证券推出定期定额申购业务的公告 2008-3-10

　　易方达基金管理有限公司关于旗下部分