普天债券B：2008年半年度报告摘要

　　鹏华普天系列开放式证券投资基金2008年半年度报告摘要

　　重要提示

　　基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

　　基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2008年8月18日复核了本报告中的财务指标、基金净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

　　基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。请投资者根据自身风险承受能力谨慎选择适合自己的基金产品。

　　本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。

　　本报告期中的财务资料未经审计。

　　一、基金简介

　　（一） 基金简称：普天债券A类基金　　普天债券B类基金　　　普天收益基金

　　交易代码：160602 160608　　 160603

　　基金运作方式：契约型开放式

　　基金合同生效日：2003年7月12日

　　报告期末基金份额总额：普天债券A类基金329,979,756.79份

　　普天债券B类基金314,142,455.46份

　　普天收益基金3,173,590,227.19份

　　基金合同存续期：不定期

　　（二）基金投资目标：

　　1、 鹏华普天债券投资基金

　　本基金以分享中国经济成长和资本长期稳定增值为宗旨，主要投资于债券及新股配售和增发，在充分控制风险的前提下实现基金财产的长期稳定增值。

　　2、 鹏华普天收益证券投资基金

　　本基金以分享中国经济成长和资本长期稳健增值为宗旨，主要投资于连续现金分红股票及债券，通过组合投资，在充分控制风险的前提下实现基金财产的长期稳定增值。

　　基金投资策略：

　　1、 鹏华普天债券投资基金

　　债券管理的风险因素依据其对超额收益的贡献大小依次分为久期、期限结构、类属配置和个券选择，我们针对每一类别的风险因素设计相应的管理方法即形成投资策略，依次为久期配置策略、期限结构策略、类属配置策略和个券选择策略。在正常的市场状况下，债券投资比例为80%～95%；股票投资比例不超过20％。

　　2、 鹏华普天收益证券投资基金

　　债券投资方法：本基金债券投资的目的是降低组合总体波动性从而改善组合风险构成。但在债券的投资上，则采取积极主动的投资策略，不对持续期作限制。持续期、期限结构、类属配置以及个券选择的动态调整都将是我们获得超额收益的重要来源。

　　股票投资方法：本基金主要采用积极管理的投资方式。以鹏华股票池中连续两年分红股票以及三年内有两年分红记录的公司作为投资对象，适当集中投资。所有重点投资股票必须经过基金经理/研究员的调研，就企业经营、融资计划、分红能力、绝对价值、相对价值给出全面评估报告。

　　基金业绩比较基准：

　　1、 鹏华普天债券投资基金

　　本基金的比较基准是"中信标普国债指数涨跌幅*90%＋金融同业存款利率*10%"。

　　2、 鹏华普天收益证券投资基金

　　本基金的业绩比较基准是"中信综合指数涨跌幅*70%＋中信标普国债指数涨跌幅*25%＋金融同业存款利率*5%"。

　　基金风险收益特征：

　　1、 鹏华普天债券投资基金

　　本基金属于证券投资基金中的低风险品种。其长期平均的风险和预期收益低于股票型基金，高于货币市场基金。

　　2、 鹏华普天收益证券投资基金

　　本基金属平衡型证券投资基金，为证券投资基金中的中等风险品种。长期平均的风险和预期收益低于成长型基金，高于指数型基金、纯债券基金和国债。

　　（三）基金管理人 法定名称：鹏华基金管理有限公司 信息披露负责人：程国洪

　　联系电话：0755-82021186

　　传真：0755-82021126

　　电子邮箱：ph@mail.phfund.com.cn

　　（四）基金托管人

　　法定名称：交通银行股份有限公司

　　信息披露负责人：张咏东

　　联系电话：021-68888917

　　传真：021-58408836

　　电子邮箱：zhangyd@bankcomm.com

　　（五）信息披露

　　登载半年度报告正文的管理人互联网网址：http://www.phfund.com.cn

　　基金半年度报告置备地点：深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第43层鹏华基金管理有限公司

　　上海市浦东新区银城中路188号交通银行股份有限公司

　　二、主要财务指标及基金净值表现（未经审计）

　　（一）财务指标

　　1、鹏华普天债券投资基金

　　A类

　　单位:人民币元

　　序号 主要财务指标 2008年6月30日

　　1 本期利润 4,822,914.24

　　2 本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额 4,014,343.93

　　3 加权平均份额本期利润 0.0232

　　4 期末可供分配利润 40,652,926.68

　　5 期末可供分配份额利润 0.1232

　　6 期末基金资产净值 370,632,683.47

　　7 期末基金份额净值 1.123

　　8 加权平均净值利润率 2.08%

　　9 本期份额净值增长率 2.28%

　　10 份额累计净值增长率 27.18%

　　提示：所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、基金转换费等)，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

　　B类

　　单位:人民币元

　　序号 主要财务指标 2008年6月30日

　　1 本期利润 4,348,532.61

　　2 本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额 3,516,911.13

　　3 加权平均份额本期利润 0.0166

　　4 期末可供分配利润 30,429,965.81

　　5 期末可供分配份额利润 0.0969

　　6 期末基金资产净值 346,417,311.74

　　7 期末基金份额净值 1.103

　　8 加权平均净值利润率 1.52%

　　9 本期份额净值增长率 1.75%

　　10 份额累计净值增长率 24.93%

　　提示：所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、基金转换费等)，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

　　2、鹏华普天收益证券投资基金

　　单位:人民币元

　　序号 主要财务指标 2008年6月30日

　　1 本期利润 -1,401,834,135.58

　　2 本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额 -670,011,310.59

　　3 加权平均份额本期利润 -0.4220

　　4 期末可供分配利润 -1,165,813,458.94

　　5 期末可供分配份额利润 -0.3673

　　6 期末基金资产净值 2,007,776,768.25

　　7 期末基金份额净值 0.633

　　8 加权平均净值利润率 -48.70%

　　9 本期份额净值增长率 -40.11%

　　10 份额累计净值增长率 239.77%

　　提示：所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、基金转换费等)，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

　　（二）基金净值表现

　　1、鹏华普天债券投资基金

　　(1)普天债券基金历史各时间段基金份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较列表

　　A类 净值增长率1 净值增长率标准差2 业绩比较基准收益率3 业绩比较基准收益率标准差4 1-3 2-4

　　过去一个月 0.00% 0.08% -0.07% 0.03% 0.07% 0.05%

　　过去三个月 1.08% 0.08% 0.27% 0.05% 0.81% 0.03%

　　过去六个月 2.28% 0.07% 2.10% 0.06% 0.18% 0.01%

　　过去一年 8.08% 0.12% 3.17% 0.07% 4.91% 0.05%

　　过去三年 26.77% 0.16% 7.26% 0.08% 19.51% 0.08%

　　自基金合同生效起至今 27.18% 0.32% 11.09% 0.13% 16.09% 0.19%

　　B类 净值增长率1 净值增长率标准差2 业绩比较基准收益率3 业绩比较基准收益率标准差4 1-3 2-4

　　过去一个月 -0.09% 0.07% -0.07% 0.03% -0.02% 0.04%

　　过去三个月 0.91% 0.08% 0.27% 0.05% 0.64% 0.03%

　　过去六个月 1.75% 0.07% 2.10% 0.06% -0.35% 0.01%

　　过去一年 6.78% 0.12% 3.17% 0.07% 3.61% 0.05%

　　过去三年 24.52% 0.16% 7.26% 0.08% 17.26% 0.08%

　　自基金合同生效起至今 24.93% 0.32% 11.09% 0.13% 13.84% 0.19%

　　注：业绩比较基准=中信标普国债指数涨跌幅*90%＋金融同业存款利率*10%。

　　(2) 普天债券基金自基金合同生效以来基金份额净值的变动情况,并与同期业绩比较基准的变动进行比较的走势图：

　　2、 鹏华普天收益证券投资基金

　　(1) 普天收益基金历史各时间段净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较列表

　　净值增长率1 净值增长率标准差2 业绩比较基准

　　收益率3 业绩比较基准收益率标准差4 1-3 2-4

　　过去一个月 -17.04% 2.51% -16.18% 2.44% -0.86% 0.07%

　　过去三个月 -23.55% 2.57% -19.02% 2.33% -4.53% 0.24%

　　过去六个月 -40.11% 2.38% -33.29% 2.17% -6.82% 0.21%

　　过去一年 -15.42% 2.02% -14.86% 1.83% -0.56% 0.19%

　　过去三年 211.97% 1.62% 142.58% 1.45% 69.39% 0.17%

　　自基金合同生效起至今 239.77% 1.39% 78.78% 1.28% 160.99% 0.11%

　　注：业绩比较基准=中信综合指数涨跌幅*70%＋中信标普国债指数涨跌幅*25%＋金融同业存款利率*5%。

　　(2) 普天收益基金自基金合同生效以来基金份额净值的变动情况,并与同期业绩比较基准的变动进行比较的走势图：

　　三、基金管理人报告

　　（一）基金管理人简介

　　鹏华基金管理有限公司成立于1998年12月22日，业务范围包括基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。截止本报告期末，公司股东由国信证券有限责任公司、欧利盛金融集团（Eurizon Financial Group）、深圳市北融信投资发展有限公司组成。公司性质为中外合资企业。公司原注册资本8,000万元人民币，后于2001年9月完成增资扩股，增至15,000万元人民币。 公司目前管理两只封闭式基金、九只开放式基金和六只社保组合。伴随着中国证券市场的发展壮大，面对中国入世后的机遇和挑战，身处中国基金业高速发展的历史时刻，鹏华基金管理有限公司将在进一步提高基金管理水平、完善市场服务体系、新业务开发、国际合作等多方面加快步伐，努力进取，继续诚实信用、勤勉尽责地为广大基金投资者服务，为中国基金业的健康发展做出应有贡献。

　　（二）基金经理简历

　　1、 鹏华普天债券投资基金

　　阳先伟先生，硕士，6年证券从业经验，自2006年12月起至今担任普天债券基金经理。先后在民生证券、国海证券等机构从事债券研究及投资组合管理工作，历任研究员、高级经理等职。2004年9月加盟鹏华基金管理有限公司，从事债券及宏观研究工作，2006年1月任普天债券投资基金基金经理助理，2008年5月开始兼任鹏华丰收债券型证券投资基金基金经理。阳先伟先生具备基金从业资格。

　　本报告期内本基金基金经理未发生变动。

　　2、 鹏华普天收益证券投资基金

　　林宇坤先生，博士，4年证券从业经验。自2007年8月起至今担任普天收益证券投资基金基金经理。曾在华西证券有限公司投资研究总部任研究员，先后从事行业分析、宏观策略研究等工作；2005年9月加盟鹏华基金管理有限公司从事宏观与策略研究工作，2006年8月起担任鹏华中国50开放式证券投资基金、普惠证券投资基金基金经理助理。林宇坤先生具备基金从业资格。

　　本报告期内本基金基金经理未发生变动。

　　（三）基金运作的遵规守信情况说明

　　本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定以及《 鹏华普天系列开放式证券投资基金基金合同》的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，鹏华普天系列开放式证券投资基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。

　　（四）投资策略和业绩表现说明

　　1、鹏华普天债券投资基金

　　2008年上半年债券市场先扬后抑。收益率曲线宽幅波动，在6月末基本上回到去年四季度的水平；短期收益率持平或略降，而长期收益率则略有升高。由于石油价格高企以及全球范围内通胀预期加剧，货币政策持续紧缩，升息预期愈演愈烈，市场整体上缺乏做多氛围；但另一方面，经济减速的预期仍然未变，且信贷扩张受到政策抑制，导致银行间资金整体上仍比较充足。在正反两方面因素的作用下，债市呈现宽幅波动的趋势，上下两难。与去年末相比，交易所国债全价指数在上半年微涨2.29％。

　　2008年上半年普天债券A份额净值增长率为2.28％；普天债券B份额净值增长率为1.75％。本基金在上半年仍然维持较短久期；由于新股网上申购中签率降低，本基金从一季度开始参与部分中小板新股网下申购，但二季度以后鉴于股票一级市场表现较为低迷，又降低了参与新股申购的程度和范围。由于今年上半以来新股发行放缓、新股上市涨幅降低等因素，今年债券基金收益率有所降低。

　　中长期来看，中国以及其它主要经济体走向调整周期已是十分明显；但近期宏观方面也出现了一些新情况，主要是全球范围内通胀压力较大，能源和原材料价格可能进一步上涨，形成价格传导的压力。在当前背景下，货币政策处于保增长与防通胀的两难选择之间，可操作的空间不大。我们认为未来货币紧缩或升息的空间十分有限；人民币升值虽有利于消除诸多经济的不平衡，但也受到诸多因素制约，有赖管理层的决断。

　　2、鹏华普天收益证券投资基金

　　至08年6月末，本基金净值为0.633元，本基金净值增长率为-40.11%，同期上证指数下跌48.00%，深圳综指下跌45.19%。

　　上半年A股市场大幅下跌，本基金由于对市场下跌幅度估计不足，仓位较高，而且在金融、地产和机械板块配置较重，基金净值表现不如人意。

　　国际经济在高油价冲击下，通胀高涨，各国央行重拾货币紧缩政策，中下游企业盈利恶化，全球股市都走弱。中国经济正处于重工业化和城镇化阶段，受原油和铁矿石价格高涨的冲击更大；伴随食品价格的大幅上涨，我国通胀水平也高位运行，从而导致从紧的货币政策；流动性收紧下，市场资金持续流出市场，A股估值水平也持续下降。目前沪深300指数对应的08年动态市盈率水平在15倍左右，已经与美国接轨，部分股票的长期投资价值非常明显，但是均衡的估值水平，取决于以大小非为代表的产业资本的定价。

　　(五) 市场展望

　　1、 鹏华普天债券投资基金

　　展望2008年下半年，我们认为在经济减速和通胀压力两方面因素同时存在的条件下，债券市场将维持窄幅盘整的走势；如果国外发生较大的经济金融动荡，或人民币大幅升值，则债市可能出现一定机会。

　　债券投资方面，在久期配置上，我们将保持现有较短久期，严格控制风险，相机决策；在类属配置上，将以银行间中央银行票据、金融债等为主、适当参与交易所短期品种。同时，我们将有选择地参与新股申购，争取无风险收益，保持基金份额净值平稳增长。

　　2、 鹏华普天收益证券投资基金

　　未来股市如果要重新走牛，一个必要的条件是央行的货币紧缩政策转变，这才能带来股市流动性的恢复。我们认为成就该条件的前提是国内通胀水平显著回落、国家更加关注经济增长的水平与就业，目前由于经济增速下滑明显，经济增长的动力不足，这不可避免带来失业率的提升，政府势必要启动内需以避免经济硬着陆，这可能带来金融地产等受压行业的阶段性机会。我们认为未来市场可能维持震荡格局，存在结构性的机会，部分被"错杀"的优质个股机会较大。

　　在投资策略上，我们看好下游的龙头企业，精选长期投资价值突出的个股谨慎投资，同时合理调整仓位。我们期望经过我们的努力，为持有人弥补损失，争取好的业绩表现。

　　（六）公平交易执行情况、业绩比较及异常交易行为说明

　　本报告期内：

　　（1） 本基金管理人旗下基金严格按照公平交易法规及公司相关制度的规定执行了公平交易，未发生违反公平交易规定的行为；

　　（2） 本基金管理人旗下共有11只公募基金，除鹏华货币市场基金、普天债券基金、丰收债券基金(基金合同生效未满两个月)三只固定收益类基金外，其余八只基金分别为封闭式基金、股票型基金和混合型基金，其相互间投资风格不存在相同或类似的情况。除三只固定收益类基金外的八只基金最近6个月收益率相互间最大的差异为6.04%，分析其差异原因，本基金管理人认为，主要因本报告期间市场波动幅度较大，系统性风险凸显，各基金的仓位控制是决定不同基金之间业绩差异的主要因素。

　　（3）本基金未发生任何违法违规并对基金财产造成损失的异常交易行为。

　　四、基金托管人报告

　　2008年上半年度，基金托管人在鹏华普天系列开放式证券投资基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。

　　2008年上半年度，鹏华基金管理有限公司在鹏华普天系列开放式证券投资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。

　　2008年上半年度，由鹏华基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关鹏华普天系列开放式证券投资基金的半年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。

　　交通银行股份有限公司

　　2008年 8月18日

　　五、基金财务会计报告（未经审计）

　　（一） 基金会计报告书

　　1、鹏华普天债券投资基金

　　（1）普天债券投资基金本报告期末及前一年度末的比较式资产负债表

　　单位：人民币元

　　项 目 行次 2008年6月30日 2007年12月31日

　　资 产 :

　　银行存款 1 13,415,468.04 7,696,257.20

　　结算备付金 2 1,024,918.60 22,753,481.72

　　存出保证金 3 351,282.05 351,282.05

　　交易性金融资产 4 661,054,102.91 307,360,440.90

　　其中：股票投资 5 10,949,420.31 111,545.00

　　债券投资 6 650,104,682.60 307,248,895.90

　　资产支持证券投资 7 0.00 0.00

　　衍生金融资产 8 0.00 0.00

　　买入返售金融资产 9 0.00 0.00

　　应收证券交易清算款 10 34,818,080.00 189.21

　　应收利息 11 10,398,107.77 4,079,474.72

　　应收股利 12 0.00 0.00

　　应收申购款 13 1,617,402.25 0.00

　　其他资产 14 0.00 0.00

　　资产合计: 15 722,679,361.62 342,241,125.80

　　负债:

　　短期借款 16 0.00 0.00

　　交易性金融负债 17 0.00 0.00

　　衍生金融负债 18 0.00 0.00

　　卖出回购金融资产款 19 0.00 0.00

　　应付证券清算款 20 0.00 0.00

　　应付赎回款 21 4,440,801.20 2,715,126.78

　　应付管理人报酬 22 369,799.88 202,489.75

　　应付托管费 23 110,939.97 60,746.92

　　应付销售服务费 24 98,027.60 60,972.78

　　应付交易费用 25 16,662.74 31,945.09

　　应交税费 26 211,661.27 211,661.27

　　应付利息 27 0.00 0.00

　　应付利润 28 0.00 0.00

　　其他负债 29 381,473.75 300,551.98

　　负债合计 30 5,629,366.41 3,583,494.57

　　所有者权益：

　　实收基金 31 644,122,212.25 310,953,234.82

　　未分配利润 32 72,927,782.96 27,704,396.41

　　所有者权益合计 33 717,049,995.21 338,657,631.23

　　负债和所有者权益总计 34 722,679,361.62 342,241,125.80

　　附注：2008年6月30日基金份额净值1.113元，基金份额总额644,122,212.25份。

　　其中：A类基金份额净值1.123元，A类基金份额总额329,979,756.79份。

　　B类基金份额净值1.103元，B类基金份额总额314,142,455.46份。

　　2007年12月31日基金份额净值1.089元，基金份额总额310,953,234.82份。

　　其中：A类基金份额净值1.098元，A类基金份额总额112,251,223.84份。

　　B类基金份额净值1.084元，B类基金份额总额198,702,010.98份。

　　（2）普天债券投资基金本报告期及上年度可比期间的比较式基金利润表

　　单位：人民币元

　　项目 行次 2008年上半年 2007年上半年

　　一、收入： 1 13,334,615.88 12,900,772.33

　　1.利息收入 2 8,125,448.44 4,559,462.73

　　其中：存款利息收入 3 639,806.92 309,841.06

　　债券利息收入 4 7,473,921.65 4,246,621.67

　　资产支持证券利息收入 5 0.00 0.00

　　买入返售金融资产收入 6 11,719.87 3,000.00

　　2.投资收益（损失以"-"填列） 7 2,675,570.20 8,054,907.12

　　其中：股票投资收益 8 1,824,903.02 6,895,594.75

　　债券投资收益 9 332,848.26 289,488.41

　　资产支持证券投资收益 10 .00 0.00

　　衍生工具收益 11 512,278.25 869,823.96

　　股利收益 12 5,540.67 0.00

　　3.公允价值变动收益（损失以"-"填列）[说明（L）] 13 1,640,191.79 -221.31

　　4.其他收入（损失以"-"填列） 14 893,405.45 286,623.79

　　二、费用： 15 4,163,169.03 2,347,155.09

　　1.基金管理人报酬 16 1,544,934.20 949,443.80

　　2.基金托管费 17 463,480.20 284,833.13

　　3. 销售服务费 18 428,696.27 272,178.88

　　4.交易费用 19 37,420.62 84,335.67

　　5.利息支出 20 1,566,325.78 667,366.97

　　其中：卖出回购金融资产支出 21 1,566,325.78 667,366.97

　　6.其他费用 22 122,311.96 88,996.64

　　三、利润总额 23 9,171,446.85 10,553,617.24

　　（3）普天债券投资基金本报告期及上年度可比期间的比较式所有者权益变动表

　　单位：人民币元

　　2008年上半年

　　项目 行次 实收基金 未分配利润 所有者权益合计

　　一、期初所有者权益（基金净值） 1 310,953,234.82 27,704,396.41 338,657,631.23

　　二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期净利润） 2 0.00 9,171,446.85 9,171,446.85

　　三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（减少以"－"号填列） 3 333,168,977.43 36,051,939.70 369,220,917.13

　　其中：1.基金申购款 4 1,380,504,426.54 142,477,429.51 1,522,981,856.05

　　2.基金赎回款 5 1,047,335,449.11 106,425,489.81 1,153,760,938.92

　　四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动数 6 0.00 0.00 0.00

　　五、期末所有者权益（基金净值） 7 644,122,212.25 72,927,782.96 717,049,995.21

　　2007年上半年

　　项目 行次 实收基金 未分配利润 所有者权益合计

　　一、期初所有者权益（基金净值） 1 135,337,896.52 6,013,671.78 141,351,568.30

　　二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期净利润） 2 0.00 10,553,617.24 10,553,617.24

　　三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（减少以"－"号填列） 3 169,912,585.83 71,784.08 169,984,369.91

　　其中：1.基金申购款

　　4 513,976,886.79 8,379,319.50 522,356,206.29

　　2.基金赎回款 5 344,064,300.96 8,307,535.42 352,371,836.38

　　四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动数 6 0.00 -5,895,701.29 -5,895,701.29

　　五、期末所有者权益（基金净值） 7 305,250,482.35 10,743,371.81 315,993,854.16

　　后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。

　　2、鹏华普天收益证券投资基金

　　（1）普天收益证券投资基金本报告期末及前一年度末的比较式资产负债表

　　单位：人民币元

　　项 目 行次 2008年6月30日 2007年12月31日

　　资 产 :

　　银行存款 1 921,978.82 33,534,352.78

　　结算备付金 2 50,511,548.80 26,804,482.69

　　存出保证金 3 1,717,064.01 1,083,497.28

　　交易性金融资产 4 1,950,838,630.16 3,575,102,077.17

　　其中：股票投资 5 1,412,833,789.36 2,809,478,405.70

　　债券投资 6 538,004,840.80 765,623,671.47

　　资产支持证券投资 7 0.00 0.00

　　衍生金融资产 8 654,240.00 3,808,240.00

　　买入返售金融资产 9 0.00　 0.00

　　应收证券交易清算款 10 0.00 114,523,254.93

　　应收利息 11 13,873,436.77 7,549,351.35

　　应收股利 12 0.00　 0.00

　　应收申购款 13 923,299.47 6,354,154.16

　　其他资产 14 0.00 0.00

　　资产合计: 15 2,019,440,198.03 3,768,759,410.36

　　负债:

　　短期借款 16 0.00 0.00

　　交易性金融负债 17 0.00 0.00

　　衍生金融负债 18 0.00 0.00

　　卖出回购金融资产款 19 0.00 0.00

　　应付证券清算款 20 4,693,938.56 0.00

　　应付赎回款 21 1,140,145.54 12,098,083.96

　　应付管理人报酬 22 2,697,547.56 4,566,263.26

　　应付托管费 23 359,672.99 608,835.10

　　应付销售服务费 24 0.00　 0.00

　　应付交易费用 25 2,029,602.06 2,827,418.02

　　应交税费 26 112,355.44 112,355.44

　　应付利息 27 0.00　 0.00

　　应付利润 28 0.00　 0.00

　　其他负债 29 630,167.63 577,201.40

　　负债合计 30 11,663,429.78 20,790,157.18

　　所有者权益：

　　实收基金 31 3,173,590,227.19 3,546,615,683.26

　　未分配利润 32 -1,165,813,458.94 201,353,569.92

　　所有者权益合计 33 2,007,776,768.25 3,747,969,253.18

　　负债和所有者权益总计 34 2,019,440,198.03 3,768,759,410.36

　　附注：2008年6月30日基金份额净值0.633元，基金份额总额3,173,590,227.19份。

　　2007年12月31日基金份额净值1.057元，基金份额总额3,546,615,683.26份。

　　（2）普天收益证券投资基金本报告期及上年度可比期间的比较式基金利润表

　　单位:人民币元

　　项目 行次 2008年上半年 2007年上半年

　　一、收入： 1 -1,355,985,996.36 352,127,838.26

　　1.利息收入 2 11,730,349.04 2,622,728.83

　　其中：存款利息收入 3 851,823.39 513,069.64

　　债券利息收入 4 10,878,525.65 2,109,659.19

　　资产支持证券利息收入 5 0.00 0.00

　　买入返售金融资产收入 6 0.00 0.00

　　2.投资收益（损失以"-"填列） 7 -637,066,526.64 268,362,866.45

　　其中：股票投资收益 8 -644,245,095.62 264,564,117.07

　　债券投资收益 9 896,073.18 -510,189.99

　　资产支持证券投资收益 10 0.00 0.00

　　衍生工具收益 11 -626,611.40 2,179,472.40

　　股利收益 12 6,909,107.20 2,129,466.97

　　3.公允价值变动收益（损失以"-"填列） 13 -731,822,824.99 79,673,152.47

　　4.其他收入（损失以"-"填列） 14 1,173,006.23 1,469,090.51

　　二、费用： 15 45,848,139.22 13,869,090.63

　　1.基金管理人报酬 16 21,560,489.32 5,624,265.85

　　2.基金托管费 17 2,874,731.95 749,902.12

　　3. 销售服务费 18 0.00 0.00

　　4.交易费用 19 18,703,782.68 5,955,648.42

　　5.利息支出 20 2,530,167.39 1,453,097.50

　　其中：卖出回购金融资产支出 21 2,530,167.39 1,453,097.50

　　6.其他费用 22 178,967.88 86,176.74

　　三、利润总额 23 -1,401,834,135.58 338,258,747.63

　　（3）普天收益证券投资基金本报告期及上年度可比期间的比较式所有者权益变动表

　　单位：人民币元

　　2008年上半年

　　项目 行次 实收基金 未分配利润 所有者权益合计

　　一、期初所有者权益（基金净值） 1 3,546,615,683.26 201,353,569.92 3,747,969,253.18

　　二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期净利润） 2 0.00 -1,401,834,135.58 -1,401,834,135.58

　　三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（减少以"－"号填列） 3 -373,025,456.07 34,667,106.72 -338,358,349.35

　　其中：1.基金申购款 4 317,789,589.48 -16,571,393.02 301,218,196.46

　　2.基金赎回款 5 690,815,045.55 -51,238,499.74 639,576,545.81

　　四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动数 6 0.00 0.00 0.00

　　五、期末所有者权益（基金净值） 7 3,173,590,227.19 -1,165,813,458.94 2,007,776,768.25

　　2007年上半年

　　项目 行次 实收基金 未分配利润 所有者权益合计

　　一、期初所有者权益（基金净值） 1 117,464,804.97 78,211,611.16 195,676,416.13

　　二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期净利润） 2 0.00 338,258,747.63 338,258,747.63

　　三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（减少以"－"号填列） 3 323,809,699.62 -84,326,462.90 239,483,236.72

　　其中：1.基金申购款

　　4 997,016,722.43 104,743,195.73 1,101,759,918.16

　　2.基金赎回款 5 673,207,022.81 189,069,658.63 862,276,681.44

　　四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动数 6 0.00 -95,113,644.06 -95,113,644.06

　　五、期末所有者权益（基金净值） 7 441,274,504.59 237,030,251.83 678,304,756.42

　　注：后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。

　　（二） 会计报表附注

　　1、本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计除下述第（2）项变更外与上年度会计报表相一致

　　（1）自2007年7月1日起，本基金执行新会计准则及中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、修改后的基金合同及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定。本基金已按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条及其他相关规定，对2007年1月1日起至2007年6月30日止期间(以下简称"2007年上半年")的财务报表予以追溯调整。

　　（2）根据财政部、国家税务总局《财政部、国家税务总局关于调整证券（股票）交易印花税税率的通知》规定，从2008年4月24日起，将证券（股票）交易印花税税率由3‰调整为1‰。

　　2、重大会计差错的内容和更正金额

　　本期没有重大会计差错。

　　3、关联方关系及交易

　　（1） 关联方关系

　　关联方名称 与本基金的关系

　　鹏华基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构

　　交通银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构

　　国信证券有限责任公司 基金管理人的股东、基金代销机构

　　欧利盛金融集团（Eurizon Financial Group） 基金管理人的股东

　　深圳市北融信托投资发展有限公司 基金管理人的股东

　　（2） 基金各关联方投资本基金的情况

　　A． 基金管理人投资情况

　　a. 鹏华普天债券投资基金

　　年度 基金管理公司期末持有基金份额（份） 占基金总份额比例（％） 报告期内持有份额的变化（份） 适用费率

　　2008年上半年 27,048,692.79 4.20 27,048,692.79 申购费按0.01％执行，与普通投资者适用费率相同

　　2007年上半年 0.00 0.00 0.00 -

　　b.鹏华普天收益证券投资基金

　　年度 基金管理公司期末持有基金份额（份） 占基金总份额比例（％） 报告期内持有份额的变化（份） 适用费率

　　2008年上半年 19,138,751.92 0.60 0.00 -

　　2007年上半年 19,138,751.92 4.34 -39,000,000.00 持有基金满三年，免收赎回费

　　注："-"表示赎回本基金份额。

　　B.基金管理公司主要股东及其控制的机构投资情况

　　2008年上半年及2007年上半年本基金管理公司主要股东及其控制的机构没有投资及持有普天系列证券投资基金的基金份额。

　　（3）由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入

　　A. 鹏华普天债券投资基金

　　普天债券基金的银行存款由基金托管人交通银行股份有限公司保管，并按银行间同业利率计息。基金托管人于2008年6月30日保管的银行存款余额为13,415,468.04元(2007年6月30日：3,056,672.91元)。2008年上半年由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为451,039.67元(2007年上半年：148,779.68元)。

　　普天债券基金用于证券交易结算的资金通过"交通银行基金托管结算资金专用存款账户"转存于中国证券登记结算有限责任公司，于2008年6月30日的相关余额1,024,918.60元，计入"结算备付金"科目(2007年6月30日：6,609,327.09元) ， 其中最低结算备付金30,001.85元(2007年6月30日：555,561.87元)，其他结算备付金994,916.75元(2007年6月30日：6,053,765.22元)。

　　B. 鹏华普天收益证券投资基金

　　普天收益基金的银行存款由基金托管人交通银行股份有限公司保管，并按银行间同业利率计息。基金托管人于2008年6月30日保管的银行存款余额为921,978.82元(2007年6月30日：2,210,323.51元)。2008年上半年由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为226,002.30元(2007年上半年：110,675.74元)。

　　普天收益基金用于证券交易结算的资金通过"交通银行基金托管结算资金专用存款账户"转存于中国证券登记结算有限责任公司，于2008年6月30日的相关余额50,511,548.80元计入"结算备付金"科目(2007年6月30日：11,650,581.88元)，其中最低结算备付金2,922,833.68元(2007年6月30日：6,325,442.88元)，其他结算备付金47,588,715.12元(2007年6月30日：5,325,139.00元)。

　　（4）本基金参与关联方承销证券的情况

　　本基金本报告期没有参与投资关联方承销的证券。

　　（5）关联方交易，下列关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

　　A、2008年上半年及2007年上半年本系列基金没有通过关联方席位进行股票、债券、债券回购及权证交易。

　　B、关联方报酬

　　ａ、基金管理人报酬

　　支付基金管理人鹏华基金管理公司的管理人报酬，普天债券基金A、B两类管理费年费率为0.6%，逐日计提，按月支付。日管理费=前一日基金资产净值×0.6%÷当年天数。普天收益基金管理费年费率为1.5%，逐日计提，按月支付。日管理费=前一日基金资产净值×1.5%÷当年天数。

　　截止至2008年6月30日，普天债券基金共需支付基金管理人报酬人民币1,544,934.20元。2007年上半年共支付基金管理人报酬人民币949,443.80元。

　　截止至2008年6月30日，普天收益基金共需支付基金管理人报酬人民币21,560,489.32元；2007年上半年共支付基金管理人报酬人民币5,624,265.85元。

　　b. 基金托管人报酬

　　支付基金托管人交通银行股份有限公司的托管费，普天债券基金A、B两类托管费年费率为0.18%，逐日计提，按月支付。日托管费=前一日基金资产净值×0.18%÷当年天数。普天收益基金托管费年费率为0.2%，逐日计提，按月支付。日托管费=前一日基金资产净值×0.2%÷当年天数。

　　截止至2008年6月30日，普天债券基金共需支付基金托管人报酬人民币463,480.20元；2007年上半年共支付基金托管人报酬人民币284,833.13元；

　　截止至2008年6月30日，普天收益基金共需支付基金托管人报酬人民币2,874,731.95元；2007年上半年共支付基金托管人报酬人民币749,902.12元。

　　c. 销售服务费

　　自2006年5月15日普天债券基金分设A、B类份额起，支付基金销售机构的B类基金份额的销售服务费按前一日基金资产净值0.3%的年费率计提，逐日计提，按月支付，A类

　　基金份额不收取销售服务费。日销售服务费=前一日基金资产净值×0.3%÷当年天数。

　　普天债券B类在本会计期间需向关联方支付的基金销售服务费如下:

　　单位: 人民币元

　　关联方名称 2008年上半年 2007年上半年

　　鹏华基金管理有限公司(管理人) 348,194.56 135,789.68

　　交通银行股份有限公司(托管人) 10,212.43 5,640.49

　　合计 358,406.99 141,430.17

　　C. 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

　　a、 鹏华普天债券投资基金：

　　2008年上半年及2007年上半年本基金没有与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。

　　b、 鹏华普天收益投资基金：

　　2008年上半年及2007年上半年本基金没有与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。

　　4、本报告期末流通转让受限制的基金资产

　　（1）因认购新发或增发证券而于期末持有的流通受限证券

　　A.因认购新发或增发股票而于期末持有的流通受限股票明细如下：

　　a.鹏华普天债券投资基金

　　证券

　　代码 证券名称 成功认购日 可流通日 流通受限类型 认购价格（元） 期末估值单价（元） 数量（股） 期末成本总额（元） 期末估值总额（元）

　　002230 科大讯飞 2008-4-29 2008-8-12 新发流通受限 12.66 30.09 17,585 222,626.10 529,132.65

　　002231 奥维通信 2008-4-29 2008-8-12 新发流通受限 8.46 8.50 21,837 184,741.02 185,614.50

　　002232 启明信息 2008-4-29 2008-8-11 新发流通受限 9.44 12.65 23,382 220,726.08 295,782.30

　　002234 民和股份 2008-5-8 2008-8-18 新发流通受限 10.61 20.24 16,147 171,319.67 326,815.28

　　002235 安妮股份 2008-5-8 2008-8-18 新发流通受限 10.91 10.82 22,243 242,671.13 240,669.26

　　002240 威华股份 2008-5-15 2008-8-25 新发流通受限 15.70 12.19 45,174 709,231.80 550,671.06

　　002241 歌尔声学 2008-5-16 2008-8-22 新发流通受限 18.78 26.84 24,635 462,645.30 661,203.40

　　002244 滨江集团 2008-5-21 2008-8-29 新发流通受限 20.31 15.68 55,129 1,119,669.99 864,422.72

　　002245 澳洋顺昌 2008-5-28 2008-9-5 新发流通受限 16.38 16.02 10,566 173,071.08 169,267.32

　　002246 北化股份 2008-5-29 2008-9-5 新发流通受限 6.95 8.22 37,754 262,390.30 310,337.88

　　002247 帝龙新材 2008-5-30 2008-9-12 新发流通受限 16.05 14.65 13,026 209,067.30 190,830.90

　　002248 华东数控 2008-6-5 2008-9-12 新发流通受限 9.80 10.97 18,001 176,409.80 197,470.97

　　002251 步 步 高 2008-6-11 2008-9-19 新发流通受限 26.08 48.55 12,020 313,481.60 583,571.00

　　002252 上海莱士 2008-6-13 2008-9-23 新发流通受限 12.81 24.87 27,141 347,676.21 674,996.67

　　002253 川大智胜 2008-6-13 2008-9-15 新发流通受限 14.75 21.11 11,905 175,598.75 251,314.55

　　002254 烟台氨纶 2008-6-18 2008-9-25 新发流通受限 18.59 27.41 30,635 569,504.65 839,705.35

　　002258 利尔化学 2008-6-30 2008-7-8 新发流通受限 16.06 16.06 2,000 32,120.00 32,120.00

　　合 计 　 　 　 389,180 5,592,950.78 6,903,925.81

　　b.鹏华普天收益证券投资基金

　　证券

　　代码 证券名称 成功认购日 可流通日 流通受限类型 认购价格（元） 期末估值单价（元） 数量（股） 期末成本总额（元） 期末估值总额（元）

　　600383 金地集团 2007-7-9 2008-7-4 非公开发行流通受限 26.00 9.07 380,000 9,880,000.00 3,446,600.00

　　600383 金地集团 2008-4-2 2008-7-4 非公开发行流通受限 - 9.07 380,000 - 3,446,600.00

　　600888 新疆众和 2008-1-31 2009-1-29 非公开发行流通受限 19.50 11.44 1,000,000 19,500,000.00 11,440,000.00

　　合 计 　 　 　 　 　 　 1,760,000 29,380,000.00 18,333,200.00

　　B. 因认购新发或增发债券而于期末持有的流通受限债券明细如下：

　　本系列基金本报告期末没有持有因认购新发或增发债券而于期末持有的流通受限债券。

　　（2）期末持有的暂时停牌股票

　　A.鹏华普天债券投资基金本报告期末没有持有暂时停牌的股票。

　　B.鹏华普天收益证券投资基金

　　股票

　　代码 股票

　　名称 停牌

　　日期 停牌

　　原因 期末

　　估值单价（元） 复牌

　　日期 复牌

　　开盘单价（元） 数量

　　（股） 期末

　　成本总额（元） 期末

　　估值总额（元）

　　000024 招商地产 2008-6-30 公告重大事项 14.94 2008-7-1 14.50 2,377,188 104,006,491.37 35,515,188.72

　　（3）期末债券正回购交易中作为质押的债券

　　截止2008年6月30日止，本系列基金没有从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额，也没有从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。

　　5、截止2008年6月30日止，本报告期内本系列基金没有进行买断式逆回购交易。

　　6、金融工具风险及管理

　　（1）风险管理政策和组织架构

　　本系列基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

　　本基金管理人致力于全面内部控制体系的建设。本基金管理人建立了从董事会层面到各业务部门的风险管理组织架构。在董事会下设风险控制和合规审计委员会，主要负责制定基金管理人风险控制战略和控制政策、协调突发重大风险等事项；督察长负责对基金管理人各业务环节合法合规运作进行监督检查，组织、指导基金管理人内部监察稽核工作，并可向董事会和中国证监会直接报告；在公司经营管理层面设立风险管理会议，由各业务部门负责人参加，定期对业务过程中潜在和存在的风险进行检讨，并及时采取控制措施；在公司内部设立独立的监察稽核部，专职负责对基金管理人各部门、各业务的风险控制情况进行督促和检查，并适时提出整改建议。公司金融工程部下设风险与绩效评估小组，运用先进风险评估系统，对公司旗下各投资组合的风险指标进行量化评估并及时预警。

　　（2）信用风险

　　信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本系列基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本系列基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本系列基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。

　　本系列基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估以控制相应的信用风险。

　　（3）流动性风险

　　流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本系列基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本系列基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可银行间同业市场交易，因此除在附注中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本系列基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，在符合本基金投资范围限制比例的前提下，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本系列基金所持有的金融负债的合约约定到期日基本为三个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。

　　本基金管理人每日预测本系列基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。

　　（4）市场风险

　　市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。

　　A.市场价格风险

　　市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本系列基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本系列基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本系列基金所持有的证券价格实施监控。

　　a. 鹏华普天债券投资基金

　　本基金的投资范围为债券以及配售和增发的新股。在正常市场状况下，债券投资比例为80%－95%，股票投资比例不高于20%，现金或到期日在一年以内的政府债券不得低于基金资产净值的5%。于2008年6月30日，本基金面临的整体市场价格风险列示如下：

　　2008年6月30日 2007年12月31日

　　公允价值(元) 占基金资产净值的比例(%) 公允价值(元) 占基金资产净值的比例(%)

　　交易性金融资产

　　- 股票投资 10,949,420.31 1.53 111,545.00 0.03

　　- 债券投资 650,104,682.60 90.66 307,248,895.90 90.73

　　衍生金融资产

　　- 权证投资 - - - -

　　合计 661,054,102.91 92.19 307,360,440.90 90.76

　　于2008年6月30日，股票等权益类资产占基金资产净值的比例为1.53%，因此若除利率和汇率外的其他市场因素变化导致本基金持有的权益性工具的公允价值变动5%而其他市场变量保持不变，则本基金资产净值将无重大变动(2007年12月31日：同)。

　　b. 鹏华普天收益证券投资基金

　　本基金组合投资的范围为：股票投资比例一般情况下为70%，国债投资比例不低于20%，现金或到期日在一年以内的政府债券投资不低于基金资产的5%。于2008年6月30日，本基金面临的整体市场价格风险列示如下：

　　2008年6月30日 2007年12月31日

　　公允价值(元) 占基金资产净值的比例(%) 公允价值(元) 占基金资产净值的比例(%)

　　交易性金融资产

　　- 股票投资 1,412,833,789.36 70.37 2,809,478,405.70 74.96

　　- 债券投资 538,004,840.80 26.80 765,623,671.47 20.43

　　衍生金融资产

　　- 权证投资 654,240.00 0.03 3,808,240.00 0.10

　　合计 1,951,492,870.16 97.20 3,578,910,317.17 95.49

　　于2008年6月30日，若本基金业绩比较基准上升5%且其他市场变量保持不变，本基金资产净值将相应增加约1.08亿元(2007年12月31日：1.91亿元)；反之，若本基金业绩比较基准下降5%且其他市场变量保持不变，本基金资产净值则将相应下降约1.08亿元(2007年12月31日：1.91亿元)。

　　B. 利率风险

　　利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本系列基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。本系列基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。

　　下表统计了本系列基金面临的利率风险敞口。表中所示为本系列基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

　　a. 鹏华普天债券投资基金

　　单位：人民币元

　　2008年6月30日 1年以内 1至5年 5年以上 不计息 合计

　　资产

　　银行存款 13,415,468.04 - - - 13,415,468.04

　　结算备付金 1,024,918.60 - - - 1,024,918.60

　　存出保证金 101,282.05 - - 250,000.00 351,282.05

　　交易性金融资产 598,534,730.50 48,018,531.50 3,551,420.60 10,949,420.31 661,054,102.91

　　应收证券清算款 - - - 34,818,080.00 34,818,080.00

　　应收利息 - - - 10,398,107.77 10,398,107.77

　　应收申购款 - - - 1,617,402.25 1,617,402.25

　　资产总计 613,076,399.19 48,018,531.50 3,551,420.60 58,033,010.33 722,679,361.62

　　负债

　　应付赎回款 - - - 4,440,801.20 4,440,801.20

　　应付管理人报酬 - - - 369,799.88 369,799.88

　　应付托管费 - - - 110,939.97 110,939.97

　　应付销售服务费 - - - 98,027.60 98,027.60

　　应付交易费用 - - - 16,662.74 16,662.74

　　应交税费 - - - 211,661.27 211,661.27

　　其他负债 - - - 381,473.75 381,473.75

　　负债总计 - - - 5629366.41 5,629,366.41

　　利率风险敞口 613,076,399.19 48,018,531.50 3,551,420.60 52,403,643.92 717,049,995.21

　　单位：人民币元

　　2007年12月31日 1年以内 1至5年 5年以上 不计息 合计

　　资产

　　银行存款 7,696,257.20 - - - 7,696,257.20

　　结算备付金 22,753,481.72 - - - 22,753,481.72

　　存出保证金 101,282.05 - - 250,000.00 351,282.05

　　交易性金融资产 302,444,420.30 4,804,475.60 　 111,545.00 307,360,440.90

　　应收证券清算款 - - - 189.21 189.21

　　应收利息 - - - 4,079,474.72 4,079,474.72

　　资产总计 332,995,441.27 4,804,475.60 - 4,441,208.93 342,241,125.80

　　负债

　　应付赎回款 - - - 2,715,126.78 2,715,126.78

　　应付管理人报酬 - - - 202,489.75 202,489.75

　　应付托管费 - - - 60,746.92 60,746.92

　　应付销售服务费 - - - 60,972.78 60,972.78

　　应付交易费用 - - - 31,945.09 31,945.09

　　应交税费 - - - 211,661.27 211,661.27

　　其他负债 - - - 300,551.98 300,551.98

　　负债总计 - - - 3583494.57 3,583,494.57

　　利率风险敞口 332,995,441.27 4,804,475.60 - 857,714.36 338,657,631.23

　　于2008年6月30日，若市场利率下降25个基点且其他市场变量保持不变，本基金资产净值将相应增加约111.72 万元(2007年12月31日：43.45万元)；反之，若市场利率上升25个基点且其他市场变量保持不变，本基金资产净值则将相应下降约111.09 万元(2007年12月31日：43.24万元)。

　　b. 鹏华普天收益证券投资基金

　　单位：人民币元

　　2008年6月30日 1年以内 1至5年 5年以上 不计息 合计

　　资产

　　银行存款 921,978.82 - - - 921,978.82

　　结算备付金 50,511,548.80 - - - 50,511,548.80

　　存出保证金 101,282.05 - - 1,615,781.96 1,717,064.01

　　交易性金融资产 245,132,000.00 292,872,840.80 - 1,412,833,789.36 1,950,838,630.16

　　衍生金融资产 - - - 654,240.00 654,240.00

　　应收利息 - - - 13,873,436.77 13,873,436.77

　　应收申购款 - - - 923,299.47 923,299.47

　　资产总计 296,666,809.67 292,872,840.80 - 1,429,900,547.56 2,019,440,198.03

　　负债

　　应付清算款 - - - 4,693,938.56 4,693,938.56

　　应付赎回款 -　 -　 -　 1,140,145.54 1,140,145.54

　　应付管理人报酬 - - - 2,697,547.56 2,697,547.56

　　应付托管费 - - - 359,672.99 359,672.99

　　应付交易费用 - - - 2,029,602.06 2,029,602.06

　　应交税费 - - - 112,355.44 112,355.44

　　其他负债 - - - 630,167.63 630,167.63

　　负债总计 - - - 11,663,429.78 11,663,429.78

　　利率风险敞口 296,666,809.67 292,872,840.80 - 1,418,237,117.78 2,007,776,768.25

　　单位：人民币元

　　2007年12月31日 1年以内 1年至5年 5年以上 不计息 合计

　　资产

　　银行存款 33,534,352.78 - - - 33,534,352.78

　　结算备付金 26,804,482.69 - - - 26,804,482.69

　　存出保证金 101,282.05 - - 982,215.23 1,083,497.28

　　交易性金融资产 419,513,800.00 344,503,814.27 1,606,057.20 2,809,478,405.70 3,575,102,077.17

　　衍生金融资产 - - - 3,808,240.00 3,808,240.00

　　应收证券清算款 - - - 114,523,254.93 114,523,254.93

　　应收利息 - - - 7,549,351.35 7,549,351.35

　　应收申购款 - - - 6,354,154.16 6,354,154.16

　　资产总计 479,953,917.52 344,503,814.27 1,606,057.20 2,942,695,621.37 3,768,759,410.36

　　负债

　　应付赎回款 - - - 12,098,083.96 12,098,083.96

　　应付管理人报酬 - - - 4,566,263.26 4,566,263.26

　　应付托管费 - - - 608,835.10 608,835.10

　　应付交易费用 - - - 2,827,418.02 2,827,418.02

　　应交税费 - - - 112,355.44 112,355.44

　　其他负债 - - - 577,201.40 577,201.40

　　负债总计 - - - 20,790,157.18 20,790,157.18

　　利率风险敞口 479,953,917.52 344,503,814.27 1,606,057.20 2,921,905,464.19 3,747,969,253.18

　　于2008年6月30日，若市场利率下降25个基点且其他市场变量保持不变，本基金资产净值将相应增加约156.60 万元(2007年12月31日：273.34万元)；反之，若市场利率上升25个基点且其他市场变量保持不变，本基金资产净值则将相应下降约155.47 万元(2007年12月31日：271.27万元)。

　　C. 外汇风险

　　本系列基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。

　　7、基金因首次执行新会计准则而调整原报表相关项目的过程

　　本财务报表为本系列基金首份按照企业会计准则编制的半年度财务报表。2007年1月1日至2007年6月30日止期间的相关数字已按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》的要求进行追溯调整，所有报表项目已按照本财务报表的披露方式进行了重分类。

　　按原会计准则和制度列报的2007年6月30日的所有者权益，以及2007年1月1日至2007年6月30日止期间的净损益调整为按企业会计准则列报的所有者权益及净损益的调节过程列示如下：

　　a. 鹏华普天债券投资基金

　　单位：人民币元

　　项目 2007年年初

　　所有者权益 2007年上半年

　　净损益 2007年上半年末

　　所有者权益

　　按原会计准则和制度列报的金额 141,351,568.30 10,553,838.55 315,993,854.16

　　金融资产公允价值变动的调整数 0.00 -221.31 0.00

　　按新会计准则列报的金额 141,351,568.30 10,553,617.24 315,993,854.16

　　b. 鹏华普天收益证券投资基金

　　单位：人民币元

　　项目 2007年年初

　　所有者权益 2007年上半年

　　净损益 2007年上半年末

　　所有者权益

　　按原会计准则和制度列报的金额 195,676,416.13 258,585,595.16 678,304,756.42

　　金融资产公允价值变动的调整数 0.00 79,673,152.47 0.00

　　按新会计准则列报的金额 195,676,416.13 338,258,747.63 678,304,756.42

　　根据上述追溯调整，按原会计准则和制度直接记入所有者权益下"未实现利得/(损失)"科目的投资估值增值/(减值)净变动现按企业会计准则在利润表中的"公允价值变动收益/(损失)"科目中核算，相应的未实现损益平准金现按企业会计准则直接记入"未分配利润/(累计亏损)"科目。于会计期末，按原会计准则和制度列示于所有者权益下"未实现利得/(损失)"科目中的全部余额，现按企业会计准则包含于"未分配利润/(累计亏损)"科目中。

　　六、基金投资组合报告

　　（一） 本报告期末基金资产组合情况

　　（1） 鹏华普天债券投资基金

　　序号 资产品种 金额(元) 金额占基金总资产比例（%）

　　1 股票 10,949,420.31 1.51

　　2 债券 650,104,682.60 89.96

　　3 权证 0.00 0.00

　　4 银行存款及清算备付金 14,440,386.64 2.00

　　5 其他资产 47,184,872.07 6.53

　　合计 722,679,361.62 100.00

　　（2） 鹏华普天收益证券投资基金

　　序号 资产品种 金额(元) 金额占基金总资产比例（%）

　　1 股票 1,412,833,789.36 69.96

　　2 债券 538,004,840.80 26.64

　　3 权证 654,240.00 0.03

　　4 银行存款及清算备付金 51,433,527.62 2.55

　　5 其他资产 16,513,800.25 0.82

　　合计 2,019,440,198.03 100.00

　　（二） 本报告期末行业分类的股票投资组合：

　　（1） 鹏华普天债券投资基金

　　序号 证券板块名称 期末市值(元) 市值占基金资产净值比例(%)

　　1 A 农、林、牧、渔业 326,815.28 0.05

　　2 B 采掘业 3,609,907.96 0.50

　　3 C 制造业 4,133,592.03 0.56

　　其中: C0 食品、饮料 0.00 0.00

　　C1 纺织、服装、皮毛 0.00 0.00

　　C2 木材、家具 605,526.06 0.08

　　C3 造纸、印刷 240,669.26 0.03

　　C4 石油、化学、塑胶、塑料 1,182,163.23 0.16

　　C5 电子 864,361.20 0.12

　　C6 金属、非金属 0.00 0.00

　　C7 机械、设备、仪表 197,470.97 0.03

　　C8 医药、生物制品 815,945.41 0.11

　　C99 其他制造业 227,455.90 0.03

　　4 D 电力、煤气及水的生产和供应业 0.00 0.00

　　5 E 建筑业 0.00 0.00

　　6 F 交通运输、仓储业 0.00 0.00

　　7 G 信息技术业 1,261,844.00 0.18

　　8 H 批发和零售贸易 583,571.00 0.08

　　9 I 金融、保险业 0.00 0.00

　　10 J 房地产业 864,422.72 0.13

　　11 K 社会服务业 169,267.32 0.03

　　12 L 传播与文化产业 0.00 0.00

　　13 M 综合类 0.00 0.00

　　合计 10,949,420.31 1.53

　　（2） 鹏华普天收益证券投资基金

　　序号 行业 期末市值(元) 市值占基金资产净值比例(%)

　　1 A 农、林、牧、渔业 13,159,770.92 0.65

　　2 B 采掘业 182,288,570.71 9.08

　　3 C 制造业 513,911,096.88 25.60

　　其中: C0 食品、饮料 58,046,311.70 2.89

　　C1 纺织、服装、皮毛 5,217,084.51 0.26

　　C2 木材、家具 0.00 0.00

　　C3 造纸、印刷 22,914,515.11 1.14

　　C4 石油、化学、塑胶、塑料 116,387,561.68 5.80

　　C5 电子 18,233,010.50 0.91

　　C6 金属、非金属 79,745,365.33 3.97

　　C7 机械、设备、仪表 34,092,056.35 1.70

　　C8 医药、生物制品 176,387,308.03 8.79

　　C99 其他制造业 2,887,883.67 0.14

　　4 D 电力、煤气及水的生产和供应业 12,372,407.57 0.62

　　5 E 建筑业 12,605,767.20 0.63

　　6 F 交通运输、仓储业 33,474,660.08 1.67

　　7 G 信息技术业 2,670,000.00 0.13

　　8 H 批发和零售贸易 99,962,867.50 4.98

　　9 I 金融、保险业 369,140,592.47 18.38

　　10 J 房地产业 132,506,778.03 6.60

　　11 K 社会服务业 40,741,278.00 2.03

　　12 L 传播与文化产业 0.00 0.00

　　13 M 综合类 0.00 0.00

　　合计 1,412,833,789.36 70.37

　　（三） 本报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票明细

　　（1） 鹏华普天债券投资基金

　　序号 股票代码 股票名称 数量(股) 期末市值(元) 市值占净值比例（%）

　　1 601958 金钼股份 212,098 3,609,907.96 0.50

　　2 002244 滨江集团 55,129 864,422.72 0.12

　　3 002254 烟台氨纶 30,635 839,705.35 0.12

　　4 002252 上海莱士 27,141 674,996.67 0.09

　　5 002241 歌尔声学 24,635 661,203.40 0.09

　　6 002240 威华股份 49,674 605,526.06 0.08

　　7 002251 步 步 高 12,020 583,571.00 0.08

　　8 002230 科大讯飞 17,585 529,132.65 0.07

　　9 002234 民和股份 16,147 326,815.28 0.05

　　10 002246 北化股份 37,754 310,337.88 0.04

　　注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于鹏华基金管理有限公司网站http：//www.phfund.com.cn的半年度报告正文。

　　（2） 鹏华普天收益证券投资基金

　　序号 股票代码 股票名称 数量(股) 期末市值(元) 市值占净值比例（%）

　　1 600216 浙江医药 4,190,007 86,775,044.97 4.32

　　2 600036 招商银行 3,448,987 80,775,275.54 4.02

　　3 002001 新 和 成 1,690,768 66,582,443.84 3.32

　　4 600000 浦发银行 2,639,382 58,066,404.00 2.89

　　5 600519 贵州茅台 418,865 58,046,311.70 2.89

　　6 601169 北京银行 3,913,061 53,804,588.75 2.68

　　7 600693 东百集团 3,707,442 50,940,253.08 2.54

　　8 000002 万 科Ａ 5,553,968 50,041,251.68 2.49

　　9 600196 复星医药 4,125,542 49,877,802.78 2.48

　　10 002024 苏宁电器 1,175,085 48,531,010.50 2.42

　　注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于鹏华基金管理有限公司网站http：//www.phfund.com.cn的半年度报告正文。

　　（四） 报告期内股票投资组合的重大变动

　　1、 鹏华普天债券投资基金

　　（1） 按累计买入价值超出期初基金净值2%或前20名的股票明细如下：

　　序号 股票代码 股票名称 累计买入金额（元） 占期初净值比例(%)

　　1 601958 金钼股份 3,514,463.86 1.04

　　2 601898 中煤能源 1,228,590.00 0.36

　　3 002244 滨江集团 1,119,669.99 0.33

　　4 601186 中国铁建 962,480.00 0.28

　　5 002240 威华股份 779,881.80 0.23

　　6 002254 烟台氨纶 569,504.65 0.17

　　7 002241 歌尔声学 462,645.30 0.14

　　8 002251 步 步 高 352,601.60 0.10

　　9 002252 上海莱士 347,676.21 0.10

　　10 002206 海 利 得 270,575.11 0.08

　　11 002246 北化股份 262,390.30 0.08

　　12 002247 帝龙新材 249,192.30 0.07

　　13 002235 安妮股份 242,671.13 0.07

　　14 002248 华东数控 235,209.80 0.07

　　15 002230 科大讯飞 222,626.10 0.07

　　16 002232 启明信息 220,726.08 0.07

　　17 002208 合肥城建 220,209.60 0.07

　　18 002245 澳洋顺昌 214,021.08 0.06

　　19 002217 联合化工 209,781.02 0.06

　　20 002222 福晶科技 203,498.17 0.06

　　（2） 按累计卖出价值超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细如下：

　　序号 股票代码 股票名称 累计卖出金额（元） 占期初净值比例(%)

　　1 601898 中煤能源 1,484,076.00 0.44

　　2 601186 中国铁建 1,281,499.70 0.38

　　3 002217 联合化工 486,244.00 0.14

　　4 002225 濮耐股份 449,400.00 0.13

　　5 002206 海 利 得 360,922.20 0.11

　　6 002208 合肥城建 323,361.40 0.10

　　7 002220 天宝股份 283,035.00 0.08

　　8 601899 紫金矿业 204,000.00 0.06

　　9 002207 准油股份 190,776.20 0.06

　　10 002203 海亮股份 165,454.00 0.05

　　11 002248 华东数控 91,800.00 0.03

　　12 002251 步 步 高 65,280.00 0.02

　　13 002201 九鼎新材 61,250.00 0.02

　　14 002222 福晶科技 53,150.00 0.02

　　15 002245 澳洋顺昌 46,201.00 0.01

　　16 002224 三 力 士 39,775.00 0.01

　　17 002212 南洋股份 9,390.00 0.00

　　注：上述卖出股票明细为本基金于本报告期内累计卖出的全部股票。

　　（3） 报告期内买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

　　单位：人民币元

　　2008年上半年

　　买入股票的成本总额 13,195,759.17

　　卖出股票的收入总额 5,595,614.50

　　2、 鹏华普天收益证券投资基金

　　（1） 累计买入价值超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细如下：

　　序号 股票代码 股票名称 累计买入金额（元） 占期初净值比例(%)

　　1 600216 浙江医药 89,461,698.77 2.39

　　2 600036 招商银行 82,446,661.85 2.20

　　3 002048 宁波华翔 80,513,116.81 2.15

　　4 000002 万 科Ａ 76,132,051.98 2.03

　　5 601088 中国神华 72,717,520.36 1.94

　　6 000488 晨鸣纸业 72,474,568.92 1.93

　　7 600123 兰花科创 69,874,502.73 1.86

　　8 600521 华海药业 68,206,688.60 1.82

　　9 600000 浦发银行 67,232,755.36 1.79

　　10 600100 同方股份 67,031,890.95 1.79

　　11 600030 中信证券 64,366,025.12 1.72

　　12 002109 兴化股份 64,312,661.49 1.72

　　13 601919 中国远洋 63,960,671.49 1.71

　　14 600016 民生银行 61,992,100.65 1.65

　　15 601169 北京银行 60,785,029.50 1.62

　　16 600808 马钢股份 59,929,854.96 1.60

　　17 600879 火箭股份 59,233,065.00 1.58

　　18 600196 复星医药 58,852,151.42 1.57

　　19 601628 中国人寿 55,472,094.70 1.48

　　20 000983 西山煤电 55,234,388.96 1.47

　　（2） 累计卖出价值超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细如下：

　　序号 股票代码 股票名称 累计卖出金额（元） 占期初净值比例(%)

　　1 600875 东方电气 147,510,478.01 3.94

　　2 601919 中国远洋 102,206,190.09 2.73

　　3 600030 中信证券 92,321,715.25 2.46

　　4 600432 吉恩镍业 77,279,944.50 2.06

　　5 002001 新 和 成 73,939,385.25 1.97

　　6 000709 唐钢股份 72,344,169.36 1.93

　　7 600036 招商银行 68,804,819.63 1.84

　　8 600521 华海药业 64,982,681.50 1.73

　　9 600019 宝钢股份 63,381,894.86 1.69

　　10 601166 兴业银行 63,363,028.87 1.69

　　11 600005 武钢股份 60,526,150.07 1.61

　　12 000002 万 科Ａ 60,231,117.70 1.61

　　13 600100 同方股份 59,373,577.83 1.58

　　14 002029 七 匹 狼 47,869,008.70 1.28

　　15 600879 火箭股份 47,505,964.15 1.27

　　16 600031 三一重工 46,248,268.90 1.23

　　17 600029 南方航空 44,835,761.09 1.20

　　18 000983 西山煤电 44,711,991.82 1.19

　　19 600269 赣粤高速 44,708,624.84 1.19

　　20 000513 丽珠集团 43,432,683.76 1.16

　　（3）报告期内买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

　　单位：人民币元

　　2008年上半年

　　买入股票的成本总额 2,701,425,251.29

　　卖出股票的收入总额 2,741,965,005.95

　　（五） 本报告期末按券种分类的债券投资组合

　　1、 鹏华普天债券投资基金

　　序号 债券品种 期末市值(元) 市值占基金资产净值比例(%)

　　1 国债 26,856,937.10 3.75

　　2 金融债 563,253,000.00 78.55

　　3 企业债 58,311,612.90 8.13

　　4 可转换债券 1,683,132.60 0.23

　　合计　 650,104,682.60 90.66

　　2、 鹏华普天收益证券投资基金

　　序号 债券品种 期末市值(元) 市值占基金资产净值比例(%)

　　1 国债 93,558,840.80 4.66

　　2 金融债 444,446,000.00 22.14

　　3 企业债 0.00 0.00

　　4 可转换债券 0.00 0.00

　　合计　 538,004,840.80 26.80

　　（六） 本报告期末按市值占基金净值比例大小排序的前五名债券明细

　　1、 鹏华普天债券投资基金

　　序号 债券名称 期末市值(元) 市值占基金资产净值比例(%)

　　1 05农发08 99,980,000.00 13.94

　　2 07央票127 76,968,000.00 10.73

　　3 08央票13 67,270,000.00 9.38

　　4 08央票16 48,045,000.00 6.70

　　5 08央票28 48,040,000.00 6.70

　　08央票52 48,040,000.00 6.70

　　2、 鹏华普天收益证券投资基金

　　序号 债券名称 期末市值(元) 市值占基金资产净值比例(%)

　　1 07央票92 197,360,000.00 9.83

　　2 07国开17 119,880,000.00 5.97

　　3 08央票47 49,930,000.00 2.49

　　4 21国债⒂ 47,976,000.00 2.39

　　5 02国债⑽ 45,582,840.80 2.27

　　（七） 投资组合报告附注

　　1、报告期内本基金投资的前十名证券中没有发行主体被监管部门立案调查的、或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的股票。

　　2、报告期内本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

　　3、其他资产构成

　　（1） 鹏华普天债券投资基金

　　其他资产明细 金额（元）

　　交易保证金 351,282.05

　　应收证券清算款 34,818,080.00

　　应收利息 10,398,107.77

　　应收申购款 1,617,402.25

　　合计 47,184,872.07

　　（2） 鹏华普天收益证券投资基金

　　其他资产明细 金额（元）

　　交易保证金 1,717,064.01

　　应收利息 13,873,436.77

　　应收申购款 923,299.47

　　合计 16,513,800.25

　　4、基金持有的处于转股期的可转换债券明细

　　（1） 鹏华普天债券投资基金

　　本基金本报告期末没有持有的处于转股期的可转换债券、也没有投资资产支持证券。

　　（2） 鹏华普天收益证券投资基金

　　本基金本报告期末没有持有的处于转股期的可转换债券、也没有投资资产支持证券。

　　5、本系列基金权证投资情况及本报告期末本系列基金持有权证情况

　　（1）鹏华普天债券投资基金

　　权证名称 本报告期买入权证金额 （元） 本报告期获配权证数量（股） 本报告期获配权证成本（元） 本报告期获配权证市值（元） 报告期末持有权证市值（元） 报告期末权证市值占基金资产净值比例（%）

　　上港

　　CWB1 0.00 162,554 241,989.72 246,269.31 0.00 0.00

　　中石化CWB1 0.00 478,033 1,107,042.69 1,061,233.26 0.00 0.00

　　国电

　　CWB1 0.00 273,920 641,678.72 640,698.88 0.00 0.00

　　合计 0.00 914,507 1,990,711.13 1,948,201.45 0.00 0.00

　　本基金投资及持有权证的金额、比例等符合相关法律、法规及中国政监会的相关规定。

　　（2）鹏华普天收益证券投资基金

　　权证名称 本报告期买入权证金额 （元） 本报告期获配权证数量（股） 本报告期获配权证成本（元） 本报告期获配权证市值（元） 报告期末持有权证市值（元） 报告期末权证市值占基金资产净值比例（%）

　　赣粤

　　CWB1 0.00 112,800 587,699.25 554,524.80 654,240.00 0.03

　　中石化CWB1 0.00 3,717,911 8,610,046.13 8,253,762.42 0.00 0.00

　　合计 0.00 3,830,711 9,197,745.38 8,808,287.22 654,240.00 0.03

　　本基金投资及持有权证的金额、比例等符合相关法律、法规及中国政监会的相关规定。

　　七、基金份额持有人结构

　　(一)本报告期末基金份额持有人信息

　　1、鹏华普天债券投资基金

　　份额级别 基金份额持有人户数（户） 平均每户持有的基金份额(份) 持有人结构

　　机构投资者 个人投资者

　　持有基金份额（份） 占总份额比例（%） 持有基金份额（份） 占总份额比例（%）

　　普天债券

　　A类 8,205.00 40,216.91 140,706,236.42 42.64 189,273,520.37 57.36

　　普天债券

　　B类 2,736.00 114,818.15 124,215,472.30 39.54 189,926,983.16 60.46

　　合计 10,941.00 155,035.06 264,921,708.72 379,200,503.53

　　2、鹏华普天收益证券投资基金

　　基金

　　名称 基金份额持有人户数（户） 平均每户持有的基金份额(份) 持有人结构

　　机构投资者 个人投资者

　　持有基金份额（份） 占总份额比例（%） 持有基金份额（份） 占总份额比例（%）

　　普天收益 174,255.00 18,212.33 70,512,264.56 2.22 3,103,077,962.63 97.78

　　(二)本报告期末本基金管理公司从业人员投资、持有本基金份额情况

　　1、鹏华普天债券投资基金

　　份额级别 项 目 期末持有本开放式基金份额的总量（份） 占本基金总份额的比例（%）

　　普天债券A类 基金管理公司持有本基金的所有从业人员 3,565.48 0.0011

　　普天债券B类 基金管理公司持有本基金的所有从业人员 69,922.28 0.0223

　　合计 73,487.76 0.0234

　　注：截止本报告期末，本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中

　　国证监会规定及相关管理制度的规定。

　　2、鹏华普天收益证券投资基金

　　项 目 期末持有本开放式基金份额的总量（份） 占本基金总份额的比例（％）

　　基金管理公司持有

　　本基金的所有从业人员 4,497.98 0.0001

　　注：截止本报告期末，本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会规定及相关管理制度的规定。

　　八、开放式基金份额变动

　　（一） 鹏华普天债券投资基金

　　单位：份

　　份额级别 基金合同生效日的基金份额总额 本报告期内基金份额的变化情况

　　本报告期期初基金份额总额 本报告期间基金总申购份额 本报告期间基金总赎回份额 本报告期末基金份额总额

　　普天债券A类 797,604,310.79 112,251,223.84 552,519,154.00 334,790,621.05 329,979,756.79

　　普天债券B类 0.00 198,702,010.98 827,985,272.54 712,544,828.06 314,142,455.46

　　合计 797,604,310.79 310,953,234.82 1,380,504,426.54 1,047,335,449.11 644,122,212.25

　　注:基金合同生效日为2003年7月12日,红利再投资和基金转换转入作为本期申购资金的来源，统一计入本报告期间基金总申购份额， 基金转换转出作为本期赎回资金的支付, 统一计入本报告期间基金总赎回份额，不单独列示。

　　（二） 鹏华普天收益证券投资基金

　　单位：份

　　基金名称 基金合同生效日的基金份额总额 本报告期内基金份额的变化情况

　　本报告期期初基金份额总额 本报告期间基金总申购份额 本报告期间基金总赎回份额 本报告期末基金份额总额

　　普天收益 343,260,931.46 3,546,615,683.26 317,789,589.48 690,815,045.55 3,173,590,227.19

　　注:基金合同生效日为2003年7月12日,红利再投资和基金转换转入作为本期申购资金的来源，统一计入本报告期间基金总申购份额， 基金转换转出作为本期赎回资金的支付, 统一计入本报告期间基金总赎回份额，不单独列示。

　　九、重大事件揭示

　　（一）本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。

　　（二）本基金管理人（以下简称"本公司"）、托管人的重大人事变动：

　　1、本基金管理人的重大人事变动情况

　　（1）经本公司第三届董事会第二十六次会议审议通过，同意孙煜扬先生辞去本公司总裁职务，同意由邓召明先生担任本公司总裁。上述变更事项已经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]122号文核准并于2008年2月1日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》公告。

　　（2）经本公司第三届董事会第三十次会议审议，同意曹毅先生拟任公司副总经理，有关高级管理人员任职资格申请材料已于2008年6月上报中国证监会核准。目前曹毅先生高级管理人员任职资格已经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]1015号文核准。

　　2、本基金托管人---交通银行股份有限公司基金托管部门本报告期内没有发生重大人事变动情况。

　　（三）本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

　　（四）本报告期内本基金投资策略未改变。

　　（五）本系列基金本报告期内没有进行收益分配。

　　（六）本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。

　　（七）本基金管理人、基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员在报告期内未受到任何处罚。

　　（八） 基金租用证券公司专用交易席位的有关情况:

　　1、交易席位选择的标准和程序

　　基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其席位作为基金的专用交易席位，选择的标准是：

　　（1）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于3亿元人民币；

　　（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；

　　（3）经营行为规范，最近二年未发生重大违规行为而受到中国证监会处罚；

　　（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；

　　（5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务；

　　（6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务。

　　选择席位的程序：

　　我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用席位的对象。我公司投研部门定期对所选定证券公司的服务进行综合评比，评比内容包括：提供研究报告质量、数量、及时性及提供研究服务主动性和质量等情况，并依据评比结果确定席位交易的具体情况。据此，我公司向长江证券有限责任公司、中信建投证券有限责任公司租用席位作为基金专用交易席位，普天债券基金2008年上半年终止中国银河证券股份有限公司席位作为基金专用席位；普天收益基金向长江证券有限责任公司、信达证券股份有限公司、国元证券有限责任公司、华林证券股份有限公司、国泰君安证券股份有限公司、金元证券股份有限公司租用席位作为基金专用交易席位，并从2003年7月开始陆续使用。普天收益基金2008年上半年新增第一创业证券有限责任公司席位作为基金专用席位。上述其他席位在本报告期内未发生变化。

　　2、鹏华普天系列证券投资基金2008年1-6月份通过各证券经营机构的席位买卖证券的交易量及支付的佣金如下：

　　（1） 2008年1-6月份各券商股票交易量及佣金情况如下：

　　普天债券投资基金

　　券商名称 租用席位数量 股票交易量(元) 占股票交易量比例（%） 累计佣金（元） 占该基金各券商累计佣金比例（%）

　　长江证券 1 2,626,038.80 46.93 2,133.67 9.33

　　中信建投 1 1,688,076.00 30.17 8,673.68 37.95

　　银河证券 1 1,281,499.70 22.90 12,050.39 52.72

　　合计 3 5,595,614.50 100.00 22,857.74 100.00

　　普天收益证券投资基金

　　券商名称 租用席位数量 股票交易量(元) 占股票交易量比例（%） 累计佣金（元） 占该基金各券商累计佣金比例（%）

　　长江证券 1 1,532,415,518.87 28.41 1,245,095.61 27.51

　　国元证券 1 3,620,250,770.25 67.13 3,077,193.41 67.98

　　第一创业 1 240,422,356.81 4.46 204,356.59 4.51

　　合计 3 5,393,088,645.93 100.00 4,526,645.61 100.00

　　（2） 2008年1-6月份各券商债券、债券回购及权证交易量情况如下：

　　普天债券投资基金

　　券商名称 租用席位数量 债券交易量(元) 占债券交易量比例（%） 债券回购交易量（元） 占债券回购交易量比例（%） 权证交易量（元） 占权证交易量比例（%）

　　长江证券 1 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

　　中信建投 1 14,913,998.30 39.82 72,200,000.00 90.59 2,037,516.69 81.40

　　银河证券 1 22,542,886.70 60.18 7,500,000.00 9.41 465,472.69 18.60

　　合计 3 37,456,885.00 100.00 79,700,000.00 100.00 2,502,989.38 100.00

　　普天收益证券投资基金

　　券商名称 租用席位数量 债券交易量(元) 占债券交易量比例（%） 债券回购交易量（元） 占债券回购交易量比例（%） 权证交易量（元） 占权证交易量比例（%）

　　长江证券 1 2,146,710.98 6.38 0.00 0.00　 3,974,437.20 36.86

　　国元证券 1 31,497,704.70 93.62 80,000,000.00 100.00 6,808,915.53 63.14

　　第一创业 1 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

　　合计 3 33,644,415.68 100.00 80,000,000.00 100.00 10,783,352.73 100.00

　　（九）本报告期内其他重大事项：

　　1、本基金管理人于2008年1月22日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《鹏华基金管理有限公司关于向上海浦东发展银行借记卡持卡人开通基金网上交易业务的公告》，具体内容详见公告。

　　2、本基金管理人于2008年1月30日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《关于鹏华基金管理有限公司旗下部分基金参与国泰君安证券网上交易费率优惠的公告》，具体内容详见公告。

　　3、本基金管理人于2008年2月29日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《鹏华基金管理有限公司关于明确办公地址门牌号码的公告》，具体内容详见公告。

　　4、本基金管理人于2008年2月29日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《鹏华基金管理有限公司关于旗下基金投资新疆众和(600888）非公开发行股票的公告》，本基金参与新疆众和股份有限公司非公开发行的新疆众和（600888）股票申购，具体内容详见公告。

　　5、本基金管理人于2008年3月8日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《鹏华基金管理有限公司关于以固有资金投资旗下鹏华普天债券投资基金的公告》，本公司以固有资金申购本基金3000万元人民币，具体内容详见公告。

　　6、本基金管理人于2008年3月20日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《鹏华基金管理有限公司关于在中国工商银行开通旗下部分基金定期定额投资业务并参与定投费率优惠活动的公告》，具体内容详见公告。

　　7、本基金管理人于2008年4月3日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《关于新增中国农业银行为鹏华普天系列开放式证券投资基金代销机构并参加农行定期定额投资业务费率优惠活动的公告》，具体内容详见公告。

　　8、本基金管理人于2008年5月8日在《