长盛同智：2007年年度报告摘要

基金简称：长盛同智基金 交易代码：160805
长盛同智优势成长混合型证券投资基金（原同智证券投资基金转型）2007年年度报告摘要

重要提示
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本基金管理人长盛基金管理有限公司（以下简称"本公司"）的董事会及董事保证长盛同智优势成长混合型证券投资基金（原同智证券投资基金转型）2007年年度报告（以下简称"本报告"）所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。（本报告分别使用长盛同智优势成长混合型证券投资基金的简称"长盛同智基金"或"本基金"和同智证券投资基金的简称"基金同智"或"本基金"）。
本基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2008年3月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。
本报告财务资料已经审计，安永华明会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留意见的审计报告。
本报告会计期间：2007年1月1日至2007年12月31日（注：2007年1月1日起至2007年1月4日止为转型前的同智证券投资基金）。
2006年12月4日，本公司就同智证券投资基金转型事宜召开了基金份额持有人大会，会议决议：同意按照《同智证券投资基金转型方案说明书》，对基金同智实施转型；为实施基金同智转型方案，同意授权基金管理人办理本次基金同智转型的有关具体事宜，包括但不限于根据市场情况确定转换的具体时间，在确保基金份额持有人利益的前提下对《同智证券投资基金基金合同》进行必要的修改和补充。上述决议已获中国证监会核准。
2006年12月28日，本公司发布关于同智证券投资基金于2007年1月5日终止上市的公告。自同智证券投资基金终止上市之日起，基金名称变更为长盛同智优势成长混合型证券投资基金，由《同智证券投资基金基金合同》修订而成的《长盛同智优势成长混合型证券投资基金基金合同》生效，基金持有人、基金管理人和基金托管人的权利义务关系以《长盛同智优势成长混合型证券投资基金基金合同》为准；自同智证券投资基金终止上市之日起，基金同智转型成为上市开放式基金。

第一章 基金简介
一、基金产品概况
（一） 长盛同智优势成长混合型证券投资基金（LOF）
1、基金名称： 长盛同智优势成长混合型证券投资基金（LOF）
2、基金简称： 长盛同智基金
3、交易代码： 160805
4、基金运作方式： 契约型开放式
5、基金合同生效日： 2007年1月5日
6、报告期末基金份额总额： 4,576,033,279.66份
7、基金合同存续期： 不定期
8、基金份额上市的证券交易所： 深圳证券交易所
9、基金上市日期： 2007年2月16日
（二） 同智证券投资基金
1、基金名称： 同智证券投资基金
2、基金简称： 基金同智
3、交易代码： 184702
4、基金运作方式： 契约型封闭式
5、基金合同生效日： 1992年3月13日（基金清理规范成立日：2000年3月8日）
6、报告期末基金份额总额： 500,000,000份
7、基金合同存续期： 15年
8、基金份额上市的证券交易所： 深圳证券交易所
9、基金上市日期： 2000年5月15日
10、基金终止上市日期： 2007年1月5日
二、基金产品说明
（一）长盛同智优势成长混合型证券投资基金（LOF）
投资目标：主要投资于业绩能够持续优势成长的成长型上市公司，所追求的投资目标是在尽可能地分散和规避投资风险的前提下，谋求基金资产增值和收益的最大化。
1、投资策略
本基金为混合型基金，根据对宏观经济、行业状况、公司成长性及资本市场的判断，综合评价各类资产的风险收益水平，对各类资产采取适度灵活的资产配置。
2、业绩比较基准：沪深300指数收益率×65%＋上证国债指数收益率×30%＋一年定期存款利率×5%。
3、风险收益特征：本基金是较高预期收益-较高预期风险的产品，其预期收益与风险高于债券基金与货币市场基金。
（二）同智证券投资基金
投资目标：本基金为成长型基金，主要投资对象为深、沪证券交易所成长性较高、发展前景良好的上市公司。
1、投资策略：投资决策委员会根据市场发展情况，确定在一段时间内市场发展的总体趋势，并在此基础上确定资产配置比例。当判断后市多头特征明显时，将显著增加股票投资在资产总额中的比重，现金和债券比重将相应减少；反之，当判断后市空头特征明显时，将显著减少股票投资在资产总额中的比重，现金和债券比重将相应增加。
2、业绩比较基准：无。
3、风险收益特征：无。
三、基金管理人
（一）名称：长盛基金管理有限公司
（二）信息披露负责人：叶金松
（三）联系电话：010-82255818
（四）传真：010-82255988
（五）电子邮箱：yejs@csfunds.com.cn
四、基金托管人
（一）法定名称：中国银行股份有限公司
（二）信息披露负责人：宁敏
（三）电话：010-66594977
（四）传真：010-66594942
（五）电子邮箱：tgxxpl@bank-of-china.com
五、信息披露
（一）登载本报告正文的管理人互联网网址：http://www.csfunds.com.cn。
（二）基金年度报告置备地点：本报告分别置备于基金管理人和基金托管人的办公地址，供公众查阅、复制。

第二章 主要财务指标、基金净值表现和收益分配情况
所述基金业绩指标不包括基金份额持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
一、新会计准则下基金近三年主要财务指标
主要财务指标 2007年 2006年 2005年
转型后（2007年1月5日至2007年12月31日） 转型前（2007年1月1日至2007年1月4日）
本期利润（元） 7,176,178,133.09 17,700,512.70 471,138,790.86 54,387,011.84
本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额（元） 5,472,369,454.94 -96,276.78 378,956,289.22 22,265,149.82
加权平均份额本期利润（元/份） 1.0030 0.0354 0.9423 0.1088
期末可供分配份额利润（元/份） 0.8619 0.2626 0.2628 0.0495
期末基金资产净值（元） 8,757,137,483.85 792,663,323.32 774,962,810.62 576,124,019.75
期末基金份额净值（元/份） 1.9137 1.5853 1.5499 1.1522
本期份额净值增长率 130.59% 2.28% 85.02% 10.16%
二、基金净值表现
（一）本基金份额净值增长率与其同期业绩比较基准收益率比较表
1、转型前基金同智基金份额净值增长率（截至2007年1月4日）
阶段 净值增长率 净值增长率标准差
过去3月 29.74% 0.0213
过去6月 32.96% 0.0222
过去1年 87.94% 0.0251
过去3年 122.67% 0.0238
过去5年 127.74% 0.0219
自基金成立起至2007年1月4日止 154.31% 0.0204
注：本基金转型前无业绩比较基准收益率，无需进行同期业绩比较基准收益率的比较。
2、转型后长盛同智基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段 净值增长率① 净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④
过去3月 -6.28% 0.0182 -2.21% 0.0130 -4.07% 0.0052
过去6月 35.96% 0.0192 26.84% 0.0136 9.12% 0.0056
过去1年 130.59% 0.0205 88.13% 0.0150 42.46% 0.0055
自基金成立起至今 130.59% 0.0205 88.13% 0.0150 42.46% 0.0055
（二）自基金合同生效以来基金份额净值的变动情况，与同期业绩比较基准的变动进行比较
1、转型前基金同智累计份额净值增长率
与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图
（2000年3月8日至2007年1月4日）
注：本基金无同期业绩比较基准收益率，无需进行同期业绩比较基准收益率的比较
2、转型后长盛同智优势成长混合型基金累计份额净值增长率
与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图
（2007年1月5日至2007年12月31日）
注：长盛同智基金基金合同于2007年1月5日生效，截至报告日本基金合同生效未满一年。
（三）本基金过往三年每年的净值增长率与同期业绩比较基准的收益率比较
1、转型前基金同智过往三年每年净值增长率的柱形图
注：基金同智无业绩比较基准。基金同智合同于2007年1月4日失效，因此2007年的净值增长率是按照基金合同失效前的实际存续期计算的。
2、转型后长盛同智基金净值增长率与业绩比较基准历史收益率的对比图
注：长盛同智基金合同于2007年1月5日生效，因此2007年的净值增长率是按照基金合同生效后的实际存续期计算的。
三、过往三年每年的基金收益分配情况
年度 每10份基金份额分红数 备注
2007年 转型后（2007.1.5-2007.12.31） 0.000元 未分配收益
转型前（2007.1.1-2007.1.4） 0.000元 未分配收益
2006年 5.000元 除息日：2006年12月29日
0.446元 除息日：2006年3月16日
2005年 0.450元 除息日：2005年4月28日
合计 5.896元

第三章 管理人报告
第一节 基金管理人及基金经理情况
一、基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人经中国证监会证监基字[1999]6号文件批准，于1999年3月成立，注册资本为人民币10000万元。目前，本公司股东及其出资比例为：国元证券股份有限公司（以下简称"国元证券"）占注册资本的41%；新加坡星展资产管理有限公司占注册资本的33%；安徽省创新投资有限公司占注册资本的13%；安徽省投资集团有限责任公司占注册资本的13%。截止2007年12月31日，基金管理人共管理两支封闭式基金、七支开放式基金，并于2002年12月，首批取得了全国社保基金管理资格。
二、基金经理小组成员介绍
肖强先生，1967年12月出生，中共党员。毕业于中国人民公安大学，获学士学位。历任中信证券股份有限公司北太平庄营业部总经理助理；中信证券股份有限公司研究咨询部副总经理、高级分析师；中信证券股份有限公司交易部高级交易员。2002年6月加入长盛基金管理有限公司，历任基金同盛基金经理助理、基金同益基金经理、长盛动态精选证券投资基金基金经理、基金同智基金经理，长盛基金管理有限公司投资管理部副总监，自2007年1月5日起任长盛同智优势成长混合型证券投资基金（本基金）基金经理。
其以往担任基金经理情况：2002年11月2日至2004年10月15日担任基金同益基金经理；2004年5月21日至2005年4月22日担任长盛动态精选证券投资基金基金经理。2006年4月29日至2007年1月4日担任同智证券投资基金基金经理。
丁骏先生，1974年11月出生，中共党员。中国社会科学院经济学博士。历任中国建设银行浙江省分行国际业务部本外币交易员、经济师；国泰君安证券股份有限公司企业融资部业务经理、高级经理；2003年6月加入长盛基金管理有限公司，先后担任研究发展部行业研究员、机构理财部组合经理助理。自2006年11月29日起至今任同盛证券投资基金基金经理，自2007年3月1日起兼任长盛同智优势成长混合型证券投资基金（本基金）基金经理。
第二节 对报告期内基金运作的遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》及其各项实施准则、《长盛同智优势成长混合型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在认真控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。
第三节 报告期内基金投资策略和业绩表现的说明与解释
一、报告期内行情回顾和本基金投资策略分析
2007年国内的GDP 持续了高速增长的势头，同比增长11.4%，相比2006年加快了0.3个百分点，处于10年来的最高水平；但是增长在去年四季度出现了放缓，当季同比增长11.2%，环比下降了0.3个百分点。四季度的下降主要是受到贸易顺差大幅回落的影响，投资增长相对平稳而国内消费继续维持增长。通胀压力在4季度也持续增大，在劳动力成本大幅上涨的同时，大宗原材料的价格上涨也推动了PPI 的加速上涨。
经济的强劲增长和股市的财富效应在2007年的A股市场上得到了充分的体现，全年HS300指数累计上涨161.55%，而且在大幅上涨的过程中只有几次的小幅度的调整。市场初期的上涨带来的财富效应在三季度演化到了极致，公募基金的规模从总体和单体上都迅速扩大，这也促成了下半年大市值股票的快速上涨。
第四季度开始，A股在多重的压力下开始进行了深幅的调整。核心因素是市场整体偏高的估值水平，特别是大盘股票从2007年7月份开始的大幅上涨使得这些股票的估值水平远远高于国际同类公司的水平；另外经济环境也开始恶化，从外部看美国次贷危机在第四季度的加剧造成了全球经济减速的担忧，配合07年7月份针对出口政策的调整和人民币对美元的大幅升值，对于出口导向的产业造成了很大的经营压力；国内的通胀开始从个别的领域扩散并形成了普遍通胀的预期，在这种情况下政府开始加强对经济的宏调。在多种因素的共同影响下，11月份开始A股市场出现了较深幅度的调整，金融、地产等行业成为大幅下跌的主力。
2007年是本基金封转开并且扩募后完整运作的第一年，在建仓阶段，基于国内经济快速发展的基础上群众的消费水平快速提高和人民币升值背景下资金对资产价格的推动，我们针对金融、地产、品牌消费品等行业进行了重点的布局，同时也对资源类股票特别是煤炭进行了增持，这些都取得了比较好的效果。三季度开始我们对市场保持了谨慎的态度，并在大盘蓝筹的疯狂上涨阶段逐渐进行了调整，较好的保护了基金持有人的利益。
二、本基金业绩表现
截至本报告期末，本基金份额净值为1.9137元，本报告期份额净值增长率为130.59%，同期本基金基准收益率上涨88.13%，上证A股指数上涨96.66%，本基金净值表现强于大盘。
第四节 对宏观经济、证券市场及行业走势等的简要展望
2008年宏观经济上将面临很大的不确定性。美国次贷危机的规模和复杂性远远超过此前的预计，并开始影响到终端需求。为了应对危机向市场注入的流动性正在带来新的通胀问题，大宗商品市场继续上涨。这将对国内造成持续的通胀压力，并导致政府继续保持高强度的宏调措施。然而在出现了经济显著降温的情况下，我们判断政府很可能会对宏观调控做出适当调整，以避免经济的大起大落。
经济和政策调整的不确定性使得2008年的市场的整体走势将出现震荡的格局，与过去两年的牛市不同，结构性的机会将会取代全局性的市场机会，投资机会将会更多体现在个股而不是行业整体上面。自下而上的深度挖掘有优势、具有持续增长潜力的公司是取得超额收益的主要途径。2008年主要关注以下三点：（1）宏观调控行业中的龙头公司将在调整的过程中提高他们的相对优势；（2）人民币持续升值将促使低端的出口加工企业面临很大的经营压力，资金将向技术密集型产业转移；（3）在能源价格高涨的情况下，节能减排更有其实质意义和市场需求，相关政策的实施对行业供求关系的影响是08年比较确定的主题。

第四章 托管人报告
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称"本托管人"）在对长盛同智优势成长混合型证券投资基金(原同智证券投资基金转型，以下称"本基金"）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核。未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
本年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确和完整。

中国银行托管及投资者服务部
2008年3月25日

第五章 审计报告
安永华明(2008)审字第60468688-A04号
安永华明会计师事务所注册会计师张小东、成超于2008年3月24日对本基金2007年12月31日的财务状况以及2007年1月5日至2007年12月31日止会计期间的经营成果及基金净值变动情况出具了安永华明(2008)审字第60468688-A04号无保留意见的审计报告。

第六章 长盛同智基金财务会计报告
第一节 基金会计报表（经审计）
一、资产负债表
长盛同智优势成长混合型证券投资基金资产负债表
本报告期间为2007年1月5日（基金合同生效日）至2007年12月31日止
（除特别注明外，金额单位为人民币元）
项 目 2007年12月31日
资 产
银行存款 1,053,808,555.24
结算备付金 9,989,727.66
存出保证金 9,132,248.10
交易性金融资产 7,126,499,434.24
其中：股票投资 7,126,499,434.24
债券投资 0.00　
资产支持证券投资 0.00
衍生金融资产 109,486,900.00
买入返售金融资产 500,000,990.00
应收证券清算款 0.00
应收利息 502,642.22
应收股利 0.00
应收申购款 1,090,631.72
其他资产 0.00
资产总计 8,810,511,129.18
负债和所有者权益 　
负 债 　
短期借款 0.00
交易性金融负债 0.00
衍生金融负债 0.00
卖出回购金融资产款 0.00
应付证券清算款 0.00
应付赎回款 32,060,026.22
应付管理人报酬 10,822,333.60
应付托管费 1,803,722.25
应付交易费用 6,988,678.43
应交稅费 278,633.39
应付利息 0.00
应付利润 428,874.52
其他负债 991,376.92
负债合计 53,373,645.33
所有者权益 　
实收基金 4,576,033,279.66
未分配利润 4,181,104,204.19
所有者权益合计 8,757,137,483.85
负债和所有者权益总计 8,810,511,129.18
基金份额净值 1.9137
基金份额总额 4,576,033,279.66
二、利润表
长盛同智优势成长混合型证券投资基金利润表
2007年1月5日（基金合同生效日）至2007年12月31日止
（除特别注明外，金额单位为人民币元）
项 目 2007年1月5日至2007年12月31日止收入
利息收入 14,991,436.78
其中：存款利息收入 14,663,510.46
债券利息收入 96,693.44
资产支持证券利息收入 0.00
买入返售金融资产收入 231,232.88
投资收益 5,768,324,552.98
其中：股票投资收益 5,690,926,684.58
债券投资收益 2,441,834.49
资产支持证券投资收益 0.00
衍生工具收益 9,747,456.70
股利收益 65,208,577.21
公允价值变动收益 1,703,808,678.15
其他收入 18,928,273.06
收入合计 7,506,052,940.97
费用 　
管理人报酬 150,343,728.14
托管费 25,057,288.13
交易费用 153,910,700.65
利息支出 18,853.65
其中：卖出回购金融资产支出 18,853.65
其他费用 544,237.31
费用合计 329,874,807.88
利润总额 7,176,178,133.09
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。

三、所有者权益(基金净值)变动表
长盛同智优势成长混合型证券投资基金所有者权益(基金净值)变动表
2007年1月5日（基金合同生效日）至2007年12月31日止
（除特别注明外，金额单位为人民币元）
项 目 2007年度（2007年1月5日至2007年12月31日止）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
期初所有者权益（基金净值） 500,000,000.00 292,663,323.32 792,663,323.32
本期经营活动产生的基金净值
变动数（本期净利润） 0.00 7,176,178,133.09 7,176,178,133.09
本期基金份额交易产生的基金
净值变动数 3,620,917,279.66 -2,832,621,252.22 788,296,027.44
其中：基金申购款 14,552,387,952.22 1,374,072,484.23 15,926,460,436.45
基金赎回款 -10,931,470,672.56 -4,206,693,736.45 -15,138,164,409.01
本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动数 0.00 0.00 0.00
因基金拆分产生的净值变动数 455,116,000.00 -455,116,000.00 0.00
期末所有者权益（基金净值） 4,576,033,279.66 4,181,104,204.19 8,757,137,483.85
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
第二节 长盛同智基金年度会计报表附注（经审计）
一、财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明
本财务报表系按照中国财政部2006年颁布的企业会计准则及应用指南、中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》及其他中国证监会颁布的相关规定而编制。
根据中国证券会颁布的证监会计字[2006]23号《关于基金管理公司及证券投资基金执行<企业会计准则>的通知》，本基金自2007年7月1日起执行财政部2006年发布的《企业会计准则》。本财务报表按照《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》以及其他相关规定，对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述，具体影响参见附注二（十二）。
可比年度财务报表的列报方式已按照企业会计准则的要求进行了重述。
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2007年12月31日的财务状况以及2007年1月5日（基金合同生效日）至2007年12月31日止会计期间的经营成果和净值变动情况。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
二、重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则及应用指南、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
（一）会计年度：本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日至12月31日。本期财务报表的实际编制期间系2007年1月5日（基金合同生效日）至2007年12月31日。
（二） 记账本位币：本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
（三）金融工具
金融工具是指形成本基金的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
1、金融工具的确认和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；（2）该金融资产已转移，且符合下述第4点金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
2、金融资产分类和计量
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
3、衍生金融工具
本基金的衍生金融工具主要系认股权证。衍生金融工具以公允价值计量，因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
4、金融资产转移
金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
5、金融负债分类和计量
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
（四）金融工具的估值方法
本基金金融工具的估值方法如下：
1、上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值；该日无交易的证券，以最近一个交易日的收盘价计算。
2、未上市的股票的估值
（1）送股、转增股、公开增发新股或配股的股票，以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的收盘价估值，该日无交易的，以最近一个交易日的收盘价计算；因持有股票而享有的配股权，采用估值技术确定公允价值。
（2）首次公开发行的股票，2007年7月1日前，按其成本价估值；2007年7月1日起，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按其成本价计算。
（3）首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的收盘价估值，该日无交易的，以最近一个交易日的收盘价计算。
（4）非公开发行有明确锁定期的股票的估值
根据中国证监会基金部通知[2006]37号文《关于进一步加强基金投资非公开发行股票风险控制有关问题的通知》，2006年11月13日前投资的非公开发行的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值；该日无交易的证券，以最近一个交易日的收盘价计算；2006年11月13日后投资的非公开发行的股票按以下方法估值：
估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成本时，应采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值；估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本时，应按中国证监会相关规定估值。
3、证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值；该日无交易的，以最近交易日净价估值。
4、证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值；该日没有交易的，按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值。
5、未上市债券和在银行间同业市场交易的债券，2007年7月1日前，以不含息价格计价，按成本估值；2007年7月1日起，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本计量。
6、上市流通的认股权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值；该日无交易的权证，以最近一个交易日的收盘价计算。
7、未上市流通的认股权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本计量。
8、因持有股票而享有的配股权证，2007年7月1日前，从配股除权日到配股确认日止，按收盘价高于配股价的差额估值；如果收盘价等于或低于配股价，则估值额为零；2007年7月1日起，采用估值技术确定公允价值进行估值。
9、分离交易可转债，上市日前，采用估值技术分别对债券和权证进行估值；自上市日起，上市流通的债券和权证分别按上述3、4、6中相关原则进行估值。
10、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。
11、如有新增事项，按国家最新规定估值。
（五）金融工具的成本计价方法
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券、基金，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。资产负债表日，企业应将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。
本基金金融工具的成本计价方法具体如下：
1、股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，2007年7月1日前按成交日应支付的全部价款入账；2007年7月1起按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账。
因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价，于股权分置改革方案实施后的股票复牌日，冲减股票投资成本；卖出股票于成交日确认股票投资收益，出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结转。
2、债券投资
买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，2007年7月1日前，按成交日应支付的全部价款入账；2007年7月1日起，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账，其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本；买入未上市债券和银行间同业市场交易的债券，2007年7月1日前，于实际支付价款时确认为债券投资；2007年7月1日起，于于成交日确认为债券投资。债券投资成本，2007年7月1日前，按实际支付的全部价款入账，其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本；2007年7月1日起，按实际支付的全部价款扣除交易费用入账，其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本；买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券投资收益；卖出未上市债券和银行间同业市场交易的债券2007年7月1日前，于实际收到全部价款时确认债券投资收益；2007年7月1日起，于成交日确认债券投资收益。出售债券的成本按移动加权平均法结转。
3、权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资，权证投资成本，2007年7月1日前，按成交日应支付的全部价款入账；2007年7月1日起，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入账；配股权证及由股权分置改革而被动获得的权证，在确认日记录所获分配的权证数量，该等权证初始成本为零；卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，出售权证的成本按移动加权平均法于成交日结转。
4、分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于确认日根据中国证券业协会公布的债券和权证的公允价值计算出两者占全部公允价值的比例，根据此比例确认债券和权证分别应承担的成本。上市后，上市流通的债券和权证分别按上述2、3中相关原则进行计算。
5、回购协议
基金持有的回购协议（封闭式回购）2007年7月1日前，以协议金额列示，按协议金额及约定利率，在证券持有期内采用直线法逐日计提利息；2007年7月1日起，以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
（六）收入的确认和计量
1、存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示。
2、债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。
3、资产支持证券利息收入按资产支持证券票面价值与票面利率计算的金额扣除适用情况下应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在资产支持证券实际持有期内逐日计提。
4、买入返售金融资产收入，2007年7月1日前，按协议金额及约定利率，在回购期内采用直线法逐日计提；2007年7月1日起，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提。
5、股票投资收益于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本和相关费用的差额入账。
6、债券投资收益
卖出交易所上市债券：于成交日确认债券投资收益，并按卖出债券的成交金额与其成本和应收利息的差额入账；卖出银行间同业市场交易债券：2007年7月1日前，于实际收到价款时确认债券差价收入；2007年7月1日起，于成交日确认债券投资收益，并按成交金额与其成本、应收利息和相关费用的差额入账。
7、衍生工具投资收益于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账。
8、股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账。
9、公允价值变动收益系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。
10、其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。
（七）费用的确认和计量
1、基金管理费按前一日的基金资产净值的1.5%的年费率逐日计提。
2、基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提。
3、卖出回购证券支出，2007年7月1日前，按协议金额及约定利率，在回购期限内采用直线法逐日计提；2007年7月1日起，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提。
4、其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。
（八）实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
（九）损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
于2007年7月1日之前，未实现损益平准金在持有人权益中"未实现利得/(损失)"科目中核算；已实现损益平准金于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。自2007年7月1日起，未实现损益平准金与已实现损益平准金均在"损益平准金"科目中核算，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
（十）基金的收益分配政策
1、每一基金份额享有同等分配权。
2、本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。
3、基金当期收益先弥补上一年度亏损后，方可进行当年收益分配；基金当年亏损，则不进行收益分配。
4、基金收益分配后每份基金份额的净值不能低于面值。
5、在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益分配每年至少1次，至多4次。
6、全年基金收益分配比例不得低于年度基金已实现净收益的50%。
7、基金合同生效不满三个月，收益可不分配。
8、法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。
（十一）基金份额拆分会计政策
本基金于基金拆分日将"收益分配"及"未实现利得"科目的余额全部转入"实收基金"科目，使当日基金的资产净值与份额相等，基金份额净值为1.00元，同时将当日投资估值增值全部转增基金成本。除此之外，拆分日无其他会计处理。
（十二）首次执行企业会计准则
如附注二所述，本基金自2007年7月1日起执行企业会计准则，对于因首次执行业会计准则而发生的会计政策变更，本基金按照有关首次执行企业会计准则的规定采用下述方法进行处理。
1、采用追溯调整法核算的会计政策变更
（1）将所持有的股票投资、债券投资、权证投资和资产支持证券投资等划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值调整账面价值，且将原计入权益的公允价值变动计入当期损益。
2、采用未来适用法的会计政策变更
除上面1所述的采用追溯调整法的会计政策变更以外，根据企业会计准则的有关规定，本基金对因首次执行企业会计准则而产生的对于某些金融工具的成本收益核算方法或估值方法的变更因不切实可行而采用未来适用法，具体参见附注二的（四）到（七）。
三、 税项
（一）印花税
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]11号文《关于调整证券（股票）交易印花税税率的通知》，自2005年1月24日起，按1‰的税率缴纳证券（股票）交易印花税。
根据财政部、国家税务总局财税字[2007]84号文《关于调整证券（股票）交易印花税率的通知》的规定，自2007年5月30日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的1‰调整为3‰。
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。
（二）营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税。
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。
（三）个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入等收入，由上市公司、债券发行企业等在向基金派发时代扣代缴20%的个人所得税。
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》的规定，自2005年6月13日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，按照财税[2005]102号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按50%计算应纳税所得额。
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
四、重大会计差错的内容和更正金额
本报告期内无重大会计差错的内容和更正金额。
五、重大关联方关系及关联交易
（一）关联方关系发生变化的情况：本报告期内，本基金关联方增加新加坡星展资产管理有限公司。
关联方名称 与本基金的关系
长盛基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
国元证券 基金管理人的股东、基金代销机构
新加坡星展资产管理有限公司 基金管理人的股东(2007年4月19日之后)
安徽省创新投资有限公司 基金管理人的股东
安徽省投资集团有限责任公司 基金管理人的股东
根据长盛基金管理有限公司于2007年4月19日发布的公告，经公司股东会审议通过，并报经中国证监会证监基金字(2007)115号文批准，公司股东国元证券、安徽省创新投资有限公司、安徽省投资集团有限责任公司分别将其持有的本基金管理人8%、13%、12%股权转让给新加坡星展资产管理有限公司。
（二）关联方交易
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
1、 通过关联方席位进行的证券交易及交易佣金
关联方
名称 2007年1月5日至2007年12月31日止
成交量（人民币元） 占本期成交量的比例

国元证券
买卖股票 11,405,692,568.55 23.42%
关联方名称 佣金（人民币元） 占本期佣金总量的比例 期末余额 占应付佣金余额的比例
国元证券 9,352,623.19 23.79% 1,609,046.59 23.03%
注：（1）上述佣金按市场利率计算，并已扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取，由券商承担的证券结算风险基金后的净额。
（2）本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
2、与关联方进行的银行间同业市场的债券（含回购）交易
本基金2007年1月5日至12月31日止会计期间与基金托管人中国银行股份有限公司进行银行间债券（含回购）交易如下
单位：人民币元
中国银行股份有限公司 2007年1月5日至2007年12月31日止
卖出债券成交金额 47,808,000.00
买入返售证券成交金额 200,000,000.00
买入返售证券利息收入 39,452.04
3、基金管理人及托管人报酬
（1）基金管理人报酬
A. 基金管理费按前一日的基金资产净值的1.5%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×1.5%/当年天数
H为每日应支付的基金管理费；E为前一日的基金资产净值
B. 基金管理人的管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付，由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
单位：人民币元
　 期间 期初余额 本期计提 本期支付 期末余额
2007年1月5日至
2007年12月31日止 1,369,188.32 150,343,728.14 140,890,582.86 10,822,333.60
（2） 基金托管人报酬
A. 基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.25%/当年天数
H为每日应支付的基金托管费；E为前一日的基金资产净值
B. 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支取。
单位：人民币元
　 期间 期初余额 本期计提 本期支付 期末余额
2007年1月5日至
2007年12月31日止 228,198.02 25,057,288.13 23,481,763.90 1,803,722.25
4、由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入
本基金的银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司保管，并按银行同业利率计息。由基金托管人保管的银行存款余额及产生的利息收入如下
单位：人民币元
项目 2007年12月31日
银行存款余额 1,053,808,555.24
项目 2007年1月5日至2007年12月31日止
银行存款产生的利息收入 14,320,701.40
5、关联方持有的基金份额
（1）基金管理人所持有的本基金份额：
单位：人民币元
基金管理人所持有的本基金份额 2007年1月5日 至2007年12月31日止
期初持有基金份额 48,306,367.00
加：本期申购/转入 0.00
其中：基金分红再投资 0.00　
加：本期拆分 43,970,001.00
减：本期赎回/转出 30,000,000.00
期末持有实收基金 62,276,368.00
占期末基金总份额的比例 1.36%
交易费用 282,240.00
（2）本基金托管人、基金管理人主要股东及其控制的机构于2007年1月5日至2007年12月31日止会计期间未持有本基金份额。
六、报告期末流通转让受到限制的基金资产
1、因网下新股申购而流通受限的股票
本基金截至2007年12月31日止投资的流通受限制的股票情况如下
单位：人民币元

股票代码 股票名称 成功认购日期 可流通日期 认购价格 期末估值单价 数量（股） 期末成本总额 期末估值总额
002177 御银股份 07-10-24 08-02-01 13.79 68.00 10,305 142,105.95 700,740.00
002178 延华智能 07-10-24 08-02-01 7.89 23.20 10,994 86,742.66 255,060.80
002179 中航光电 07-10-22 08-02-01 16.19 45.85 17,146 277,593.74 786,144.10
002181 粤传媒 07-11-07 08-02-18 7.49 26.68 12,421 93,033.29 331,392.28
002184 海得控制 07-11-07 08-02-18 12.90 23.01 16,852 217,390.80 387,764.52
002185 华天科技 07-11-08 08-02-20 10.55 21.44 33,697 355,503.35 722,463.68
002186 全聚德 07-11-07 08-02-20 11.39 59.03 18,259 207,970.01 1,077,828.77
002187 广百股份 07-11-12 08-02-22 11.68 42.99 19,759 230,785.12 849,439.41
002189 利达光电 07-11-19 08-03-03 5.10 14.70 24,710 126,021.00 363,237.00
002190 成飞集成 07-11-19 08-03-03 9.90 21.16 14,098 139,570.20 298,313.68
002191 劲嘉股份 07-11-23 08-03-05 17.78 33.20 92,266 1,640,489.48 3,063,231.20
002192 路翔股份 07-11-23 08-03-05 9.29 22.95 28,867 268,174.43 662,497.65
002199 东晶电子 07-12-12 08-03-21 8.80 25.50 9,645 84,876.00 245,947.50
002200 绿大地 07-12-11 08-03-21 16.49 49.70 11,891 196,082.59 590,982.70
002201 九鼎新材 07-12-13 08-03-26 10.19 31.87 10,176 103,693.44 324,309.12
002202 金风科技 07-12-18 08-03-26 36.00 140.45 40,866 1,471,176.00 5,739,629.70
601088 中国神华 07-09-27 08-01-09 36.99 65.61 265,810 9,832,311.90 17,439,794.10
601601 中国太保 07-12-18 08-03-25 30.00 49.45 271,465 8,143,950.00 13,423,944.25
601857 中国石油 07-10-30 08-02-05 16.70 30.96 376,020 6,279,534.00 11,641,579.20
601866 中海集运 07-12-07 08-03-12 6.62 12.15 81,913 542,264.06 995,242.95
合计 1,367,160 30,439,568.02 59,899,542.61
2、因网下增发而流通受限的股票
单位：人民币元
股票
代码 股票名称 成功认购日期 可流通日期 认购价格 期末估值单价 数量（股） 期末成本总额 期末估值总额
600832 东方明珠 07-12-25 08-1-4 16.59 18.25 5,755,888 95,490,181.92 105,044,956.00
合计 95,490,181.92 105,044,956.00
3、期末持有的暂时停牌的股票
单位：人民币元
股票代码 股票名称 停牌日期 停牌原因 期末估值单价 复牌日期 复牌开盘价 数量（股） 期末成本总额 期末估值总额
600331 宏达股份 07-09-27 讨论重大事项 80.20 未公布 未公布 699,090 20,047,060.16 56,067,018.00
600428 中远航运 07-12-28 审核发行分离债 38.95 08-01-02 37.60 1,125,566 21,180,164.15 43,840,795.70
600463 空港股份 07-12-28 股东大会 14.80 08-01-02 15.01 2,098,502 34,096,255.95 31,057,829.60
600521 华海药业 07-12-28 重要事项未公告 25.68 08-01-02 26.00 7,330,079 180,141,251.48 188,236,428.72
000400 许继电气 07-09-08 股票交易异常 18.90 08-01-07 20.79 1,798,734 31,308,464.42 33,996,072.60
000937 金牛能源 07-12-21 讨论重大事项 28.11 08-01-02 29.99 1,188,854 33,693,400.48 33,418,685.94
002169 智光电气 07-12-28 股东大会 30.45 08-01-02 29.95 12,271 114,243.01 373,651.95
002172 澳洋科技 07-12-28 股东大会 55.97 08-01-02 58.02 60,403 896,984.55 3,380,755.91
合计 321,477,824.20 390,371,238.42
除此之外，本基金无因其他原因导致期末持有的证券流通受限的情况。
七、 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无需做披露的资产负债表日后事项。
八、其他重要事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
九、金融工具及其风险分析
（一）风险管理政策合组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本公司建立了以风险控制管理委员会为核心的、由风险控制管理委员会、风险控制委员会、监察稽核部与金融工程部、相关业务部门构成的四级风险管理架构体系。
（二）信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
（三）流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可银行间同业市场交易，因此除在附注六中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的国债资产的公允价值。本基金所持有的金融负债以及可赎回基金份额净值(所有者权益)的合约约定到期日均为一年以内且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
（四）市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。
1、市场价格风险
市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
本基金投资组合中，股票投资占基金资产的比例范围为30%－95%；权证投资占基金资产净值的比例范围为0-3%；债券投资占基金资产的比例范围为0-65%；现金或者到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例在5%以上，本基金面临的整体市场价格风险列示如下：
单位：人民币元
2007年12月31日
公允价值 占基金资产净值的比例
交易性金融资产
- 股票投资 7,126,499,434.24 81.38%
- 债券投资 0.00 0.00%
衍生金融资产 109,486,900.00 1.25%
合计 7,235,986,334.24 82.63%
本基金管理人运用定量分析方法对本基金的市场价格风险进行分析。下表为市场价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券投资价格发生合理、可能的变动时，将对基金利润总额和净值产生的影响。
2007年12月31日
业绩比较基准 变动比率（%） 对利润总额的影响（元） 对净值的影响（元）
沪深300指数收益率×65%+上证国债指数收益率×30%+一年定期存款利率×5% 5% 603,629,486.76 603,629,486.76
-5% -603,629,486.76 -603,629,486.76
2、利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。
下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
单位：人民币元
2007年12月31日 1年以内 1至5年 5年以上 不计息 合计
资产 　 　 　 　 　
银行存款 1,053,808,555.24 0.00　 0.00 0.00 1,053,808,555.24
结算备付金 9,989,727.66 0.00 0.00 0.00 9,989,727.66
存出保证金 138,549.12 0.00 0.00 8,993,698.98　 9,132,248.10
交易性金融资产 0.00 0.00 0.00 7,126,499,434.24 7,126,499,434.24
衍生金融资产 0.00 0.00 0.00 109,486,900.00 109,486,900.00
买入返售金融资产 500,000,990.00 0.00 0.00 0.00 500,000,990.00
应收证券清算款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00 0.00 502,642.22 502,642.22
应收申购款 35,785.29　 0.00 0.00 1,054,846.43 1,090,631.72
资产总计 1,563,973,607.31 0.00 0.00 7,246,537,521.87 8,810,511,129.18
负债 　 　 　 　 　
应付证券清算款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
应付赎回款 0.00 0.00 0.00 32,060,026.22 32,060,026.22
应付管理人报酬 0.00 0.00 0.00 10,822,333.60 10,822,333.60
应付托管费 0.00 0.00 0.00 1,803,722.25 1,803,722.25
应付交易费用 0.00 0.00 0.00 6,988,678.43 6,988,678.43
应付利润 0.00 0.00 0.00 428,874.52 428,874.52
应交税费 0.00 0.00 0.00 278,633.39 278,633.39
其他负债 0.00 0.00 0.00 991,376.92 991,376.92
负债总计 0.00 0.00 0.00 53,373,645.33 53,373,645.33
利率敏感度缺口 1,563,973,607.31 0.00 0.00 7,193,163,876.54 8,757,137,483.85
本基金于2007年12月31日未持有债券资产。
3、外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
九、比较数据
本年度首次执行企业会计准则，本基金按其列报要求对比较数据进行了重述。按企业会计准则的要求，对年末所有者权益及期间净损益的影响情况如下：
居中单位：人民币元
项目 2007年1月5日所有者权益 2007年1月5日至2007年6月30日止期间净损益（未经审计） 2007年6月30日所有者权益（未经审计）
按原会计准则列报的金额 792,663,323.32 2,046,390,257.59 9,898,913,744.61
金融资产公允价值变动的调整数 0.00 1,774,507,022.51 0.00
按企业会计准则列报的金额 792,663,323.32 3,820,897,280.10 9,898,913,744.61
根据上述追溯调整，按2007年7月1日之前执行的会计准则和制度直接记入所有者权益下"未实现利得/(损失)"科目的投资估值增值/(减值)净变动，现按企业会计准则在利润表中的"公允价值变动收益/(损失)"科目中核算，相应的未实现损益平准金现按企业会计准则记入"未分配利润/(累计亏损)"科目。于会计期末，按2007年7月1日之前执行的会计准则和制度列示于所有者权益下"未实现利得/(损失)"科目中的全部余额，现按企业会计准则包含于"未分配利润/(累计亏损)"科目中。
第七章 基金同智财务会计报告
第一节 基金会计报表（经审计）
一、资产负债表（报告期末为2007年1月4日）
单位：人民币元
项 目 2007年1月4日 2006年12月31日
资 产
银行存款 180,310,688.08 167,299,721.59
清算备付金 5,842,442.32 5,842,442.32
交易保证金 389,781.75 389,781.75
应收股利 0.00 0.00
应收证券清算款 0.00 13,010,966.49
应收申购款 0.00 0.00
其他应收款 0.00 0.00
应收利息 1,207,996.83 1,132,639.41
股票投资市值 596,800,252.00 578,884,308.72
其中：股票投资成本 436,980,951.74 436,980,951.74
债券投资市值 180,235,605.93 180,354,759.73
其中：债券投资成本 178,704,495.05 178,704,495.05
权证投资 0.00 0.00
其中：权证投资成本 0.00 0.00
买入返售证券 0.00 0.00
待摊费用 0.00 0.00
资产总计 964,786,766.91 946,914,620.01
负债及持有人权益 　 　
负 债 　 　
应付证券清算款 100,139,600.00 0.00
应付管理人报酬 1,369,188.32 1,241,803.10
应付托管费 228,198.02 206,967.16
应付佣金 1,327,650.64 1,327,650.64
应付利息 47,134.30 167,880.58
应付收益 428,874.52 428,874.52
应交税金 0.00 0.00
其他应付款 528,633.39 528,633.39
卖出回购证券款 68,000,000.00 168,000,000.00
短期借款 0.00 0.00
预提费用 54,164.40 50,000.00
其他负债 0.00 0.00
负债合计 172,123,443.59 171,951,809.39
持有人权益 　 　
实收基金 500,000,000.00 500,000,000.00
未实现利得 161,350,411.14 143,553,621.66
未分配收益 131,312,912.18 131,409,188.96
持有人权益合计 792,663,323.32 774,962,810.62
负债及持有人权益总计 964,786,766.91 946,914,620.01
基金份额净值（元/份） 1.5853 1.5499
基金份额总额 500,000,000.00 500,000,000.00
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
二、经营业绩表及收益分配表
（一）基金同智基金经营业绩表
2007年1月1日至2007年1月4日止
单位：人民币元
项目 2007年1月1日至2007年1月4日止 2006年度
收入 75,357.42 394,865,106.05
股票差价收入 0.00 374,939,033.52
债券差价收入 0.00 -817,558.77
权证差价收入 0.00 8,549,150.17
债券利息收入 55,877.90 4,257,314.55
存款利息收入 19,479.52 552,071.41
股利收入 0.00 7,359,325.55
买入返售证券收入 0.00 0.00
其他收入 0.00 25,769.62
费用 171,634.20 15,908,816.83
基金管理人报酬 127,385.22 11,170,500.25
基金托管费 21,230.86 1,861,749.99
卖出回购证券支出 18,853.72 1,538,670.83
其他费用 4,164.40 1,337,895.76
其中：上市年费 657.52 60,000.00
信息披露费 2,958.92 270,000.00
审计费用 547.96 50,000.00
基金净收益 -96,276.78 378,956,289.22
未实现利得 17,796,789.48 92,182,501.64
基金经营业绩 17,700,512.70 471,138,790.86
注：所述基金业绩指标不包括基金份额持有人交易基金的各项费用（例如，交易佣金等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
（二）基金同智收益分配表
2007年1月1日至2007年1月4日止
单位：人民币元
项 目 2007年1月1日至2007年1月4日止 2006年度
本期基金净收益 -96,276.78 378,956,289.22
加：期初基金净收益 131,409,188.96 24,752,899.73
可供分配基金净收益 131,312,912.18 403,709,188.95
减：本期已分配基金净收益 0.00 272,299,999.99
期末基金净收益 131,312,912.18 131,409,188.96
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
三、基金净值变动表
基金同智基金净值变动表
2007年1月1日至2007年1月4日止
单位：人民币元
项目 2007年1月1日至2007年1月4日止 2006年度
期初基金净值 774,962,810.62 576,124,019.75
本期经营活动： 　 　
基金净收益 -96,276.78 378,956,289.22
未实现利得 17,796,789.48 92,182,501.64
经营活动产生的基金净值变动数 17,700,512.70 471,138,790.86
本期向持有人分配收益：
向基金持有人分配收益产生的基金净值变动数 0.00 -272,299,999.99
期末基金净值 792,663,323.32 774,962,810.62
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
第二节 年度会计报表附注（经审计）
一、财务报表编制基础
本基金的财务报表乃按照2006年2月15日以前颁布的企业会计准则、2001年11月27日颁布的《金融企业会计制度》及2001年9月12日颁布的《证券投资基金会计核算办法》（以下合称"原会计准则和制度"）的规定而编制。
经中国证监会批准并经深圳证券交易所同意，基金管理人长盛基金管理有限公司将同智证券投资基金于存续期结束前改制为同智优势成长混合型证券投资基金并相应延长存续期至不定期，因此，本财务报表仍以持续经营为基础列报。
二、主要会计政策、会计估计及其变更
（一）会计制度：本基金执行企业会计准则和《金融企业会计制度》及《证券投资基金会计核算办法》。
（二）会计年度：自公历1月1日至12月31日止。本期财务报表的实际报告期间为2007年1月1日至2007年1月4日。
（三）记账本位币：以人民币为记账本位币。记账单位为元。
（四）记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，除股票投资、债券投资和权证投资按本附注所述的估值方法计价外，其余均以历史成本为计价原则。
（五）基金资产的估值原则
1、估值对象为基金所拥有的银行存款、股票和债券等。
2、银行存款、清算备付金按本金估值，并按本金与所适用的利率逐日计提利息计入"应收利息"科目。
3、上市流通的股票以其估值日在证券交易所挂牌交易的市场平均价估值，该估值日无交易的，以最近一个交易日的市场平均价计算；实际成本与估值之间的差异计入"未实现利得"科目。
4、未上市的股票的估值：送股、转增股、配股或增发的新股，以估值日证券交易所提供的同一股票的市场平均价估值，该日无交易的，以最近一个交易日市场平均价计算；首次公开发行的股票，以其成本价计算。
5、在锁定期的非公开发行股票的估值
（1）在2006年11月13日前新投资的非公开发行股票，以估值日证券交易所上市交易的同一股票的市场平均价估值，该日无交易的，以最近一个交易日市场平均价计算；
（2）自2006年11月13日起新投资的非公开发行股票
估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市场平均价低于非公开发行股票的初始取得成本时，应采用在证券交易所的同一股票的市场平均价作为估值日该非公开发行股票的价值；
估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市场平均价高于非公开发行股票的初始取得成本时，应按以下公式确定估值日该非公开发行股票的价值：
FV=C+(P-C)×(Dl-Dr)/Dl
其中：FV为估值日该非公开发行股票的价值；C为该非公开发行股票的初始取得成本；P为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市场平均价；Dl为该非公开发行股票锁定期所含的交易天数；Dr为估值日剩余锁定期，即估值日至锁定期结束所含的交易天数，不含估值日当天。
6、权证的估值
配股权证，从配股除权日到配股确认日止，按市场平均价高于配股价的差额估值，如果市场平均等于或低于配股价，不估值；从股权分置改革中获赠的权证，从获赠确认日起到卖出日或行权日止，上市交易的权证投资按估值日在证券交易所挂牌的该权证投资的市场平均价估值；未上市交易的权证投资（包括配股权证）按公允价估值。
7、上市债券以不含息价格计价，按估值日均价减去债券均价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值；该日无交易的，以最近交易日净价估值，并按债券面值与票面利率扣除应由债券发行单位代扣代缴的个人所得税后在债券持有期间内逐日计提利息。
8、未上巿债券以不含息价格计价，按成本估值，并按债券面值与票面利率扣除应由债券发行单位代扣代缴的个人所得税后在债券持有期间内计提利息。
9、银行间同业市场交易债券以不含息成本价估值。
10、如有确凿证据表明按上述规定不能客观反映基金资产公允价值的，基金管理人可根据具体情况，在与基金托管人商议后，按最能反映基金资产公允价值的方法估值。
11、如有新增事项，按国家最新规定估值。
（六）证券投资的成本计价方法
按移动加权平均法计算库存证券的成本。当日有买入和卖出时，先计算成本后计算买卖证券价差。
1、股票
（1）买入股票于成交日确认为股票投资。股票投资成本按成交日应支付的全部价款入账；上交所买入股票成本：由买入金额、买入印花税、买入过户费、买入经手费、买入证管费和买入佣金组成；深交所买入股票成本：由买入金额、买入印花税、买入经手费和买入佣金组成。
（2）上海股票的佣金是按买卖股票成交金额的1‰减去经手费和证管费计算。深圳股票的佣金是按买卖股票成交金额的1‰减经手费计算。
（3）因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价,于股权分置改革方案实施后的股票复牌日，冲减股票投资成本。
2、债券
买入上市债券于成交日确认为债券投资，按应支付的全部价款入账，如果应支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本。
买入非上市债券于实际支付价款时确认为债券投资，按实际支付的全部价款入账，如果实际支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本。
债券买卖不计佣金。
3、权证
买入权证于成交日确认为权证投资，权证投资成本按成交日应支付的全部价款入账；配股权证及由股权分置改革而被动获得的权证在确认日，记录所获分配的权证数量，该等权证初始成本为零。
4、买入返售证券
买入返售证券成本：通过证券交易所进行融券业务，按成交日扣除手续费后的应付金额确认买入返售证券投资；通过银行间市场进行融券业务，按实际支付的价款确认买入返售证券投资。
（七）待摊费用的摊销方法和摊销期限
待摊费用根据权责发生制按直线法在与其相关的期限内进行摊销。
（八）收入的确认和计量
1、股票差价收入于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交总额与其成本和相关费用的差额入账。
2、债券差价收入
卖出交易所上市债券于成交日确认债券差价收入，并按应收取的全部价款与其成本、应收利息和相关费用的差额入账；
卖出银行间市场交易债券于实际收到价款时确认债券差价收入，并按实际收到的全部价款与其成本、应收利息的差额入账。
3、权证差价收入于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交总额与其成本和相关费用的差额入账。
4、债券利息收入按实际持有期内逐日计提，并按债券票面价值与票面利率计提的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额入账。
5、存款利息收入按本金与适用的利率逐日计提的金额入账。
6、股利收入于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额于除息日确认。
7、买入返售证券收入按融出资金额及约定利率在证券持有期内采用直线法逐日计提的金额入账。
8、其它收入于实际收到时确认收入。
（九）费用的确认和计量
1、基金管理费按前一日的基金资产净值的1.5%的年费率逐日计提，基金成立三个月后，由于卖出回购证券及现金分红以外的原因造成基金持有现金的比例超过资产净值的20%，超过部分不计提基金管理费。
2、基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提。
3、卖出回购证券支出按融入资金额及约定利率，在回购期限内采用直线法逐日计提。
（十）基金的收益分配政策
1、基金收益分配采用现金方式。
2、每一基金份额享有同等分配权。
3、基金当期收益先弥补上期亏损后，方可进行当期收益分配。
4、如果基金投资当期出现亏损，则不进行收益分配。
5、基金收益分配比例不低于基金可分配收益的90%。
6、在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益分配每年至少一次。
7、法律、法规或监管机构另有规定的从其规定。
（十一）实收基金
每份基金份额面值为人民币1.00元。实收基金为对外发行的基金份额总额。
（十二）会计政策、会计估计变更：本基金2007年1月1日至2007年1月4日并无会计政策、会计估计变更。
三、税项
（一）印花税
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]11号文《关于调整证券（股票）交易印花税税率的通知》，自2005年1月24日起，按1‰的税率缴纳证券（股票）印花税。
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》，自2005年6月13日起，对于基金从股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而获得的股权转让，暂免征收印花税。
（二）营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税。
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》，自2005年6月13日起，对于基金从股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等而获得的收入，暂免征收企业所得税。
（三）个人所得税
对基金取得的股票的股息、红利收入及债券的利息收入，由上市公司、债券发行企业在向基金派发股息、红利收入及债券的利息收入时代扣代缴20%的个人所得税。根据财政部、国家税务总局财税字[2005]102号文《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》，自2005年6月13日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按50%计算应纳税所得额。
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》，自2005年6月13日起，对于基金从股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等而获得的收入，暂免征收个人所得税。
四、关联方关系及关联方交易
（一）关联方关系
本报告期内，本基金无关联方关系的变化情况。
关联方名称 与本基金的关系
长盛基金管理有限公司 基金发起人、基金管理人
中国银行股份有限公司 基金托管人
国元证券 基金发起人、基金管理人股东
中信证券股份有限公司 基金发起人
长江证券股份有限公司 基金发起人
天津北方国际信托投资股份有限公司 基金发起人
安徽省创新投资有限公司 基金管理人股东
安徽省投资集团有限责任公司 基金管理人股东
（二）关联方交易
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
1、通过关联方的席位进行的证券交易及交易佣金
单位：人民币元

关联方名称 2007年1月1日至2007年1月4日止 2006年度股票买卖
股票买卖本期成交金额 占本期交易金额比例 股票买卖年度成交金额 占全年交易金额比例
长江证券股份有限公司 0.00 0.00% 102,164,348.16 2.91%
国元证券 0.00 0.00% 976,009,286.40 27.76%
中信证券股份有限公司 0.00 0.00% 347,129,564.36 9.87%
合计 0.00 0.00% 1,425,303,198.92 40.54%
债券买卖 债券买卖本期成交金额 占本期交易金额比例 债券买卖年度成交金额 占全年交易金额比例
国元证券 0.00 0.00% 16,441,866.80 29.77%
中信证券股份有限公司 0.00 0.00% 0.00 0.00%
合计 0.00 0.00% 16,441,866.80 29.77%
证券回购 证券回购本期成交金额 占本期交易金额比例 证券回购年度成交金额 占全年交易金额比例
长江证券股份有限公司 0.00 0.00% 120,000,000.00 6.20%
国元证券 0.00 0.00% 928,000,000.00 47.96%
合计 0.00 0.00% 1,048,000,000.00 54.16%
单位：人民币元
佣金 本期支付的佣金 占本期佣金比例 支付的佣金 占全年佣金比例
长江证券股份有限公司 0.00 0.00% 83,174.81 2.94%
国元证券 0.00 0.00% 796,028.97 28.13%
中信证券股份有限公司 0.00 0.00% 271,631.83 9.60%
合计 0.00 0.00% 1,150,835.61 40.67%
上述佣金按市场佣金率计算，并以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取，并由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。
向关联方支付的交易佣金采用公允的交易佣金比率计算。关联方席位租用合同范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究结果和市场信息服务。
2、关联方报酬
（1）基金管理人报酬：基金管理费
A、基金管理费按前一日的基金资产净值的1.5%的年费率计提，计算方法如下：
H=E×1.5%/当年天数
H为每日应支付的基金管理费，E为前一日的基金资产净值
B、基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。本基金于本期应支付基金管理人管理费共人民币1,369,188.32元，其中已支付基金管理人人民币0.00元，尚余人民币1,369,188.32元未支付。
（2）基金托管人报酬：基金托管费
A、基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.25%/当年天数
H为每日应支付的基金托管费，E为前一日的基金资产净值
B、基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支取。本基金于本期应支付基金托管人托管费共人民币228,198.02元，其中已支付基金托管人人民币0.00元，尚余人民币228,198.02元未支付。
3、由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入
本基金的银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司保管，并按银行间同业存款利率计息，本年度由基金托管人保管的银行存款余额及产生的利息收入情况如下：
单位：人民币元
项目 2007年1月4日 2006年12月31日
银行存款余额 180,310,688.08 167,299,721.59
2007年1月1日至2007年1月4日止 2006年度
银行存款产生的利息收入 18,402.96 511,385.74
4、与关联方银行间同业市场的债券（含回购）交易
单位：人民币元
中国银行股份有限公司 2007年1月1日至2007年1月4日止 2006年度
债券买卖全年交易量 0.00 28,192,587.81
5、基金各关联方投资本基金的情况
（1）基金管理人所持有的本基金份额
项 目 2007年1月1日至2007年1月4日止 2006年度
期初持有基金份额（份） 48,306,367.00 7,797,818.00
本期增加（份） 0.00 40,508,549.00
本期减少（份） 0.00 0.00
期末持有基金份额（份） 48,306,367.00 48,306,367.00
期末持有份额占基金总份额的比例 9.66% 9.66%
（2）基金管理人股东及基金发起人所持有的本基金份额
关联方名称 2007年1月4日 2006年12月31日
持有基金份额（份） 占基金总份额比例 持有基金份额（份） 占基金总份额比例
中信证券股份有限公司 500,000 0.10% 500,000 0.10%
长江证券股份有限公司 500,000 0.10% 500,000 0.10%
天津北方国际信托投资股份有限公司 500,000 0.10% 500,000 0.10%
国元证券 500,000 0.10% 500,000 0.10%
合计 2,000,000 0.40% 2,000,000 0.40%
五、报告期流通受限制不能自由转让的基金资产
截至2007年1月4日，本基金持有的流通受到限制的基金资产明细如下
（一）因为暂时停牌而流通受限制的股票
单位：人民币元
股票名称 股票代码 停牌日期 期末估值单价 复牌日期 复牌开盘单价 数量(股) 股票成本 期末估值总额
双汇发展 000895 2006.06.01 31.02 2007.6.29 57.88 700,000 8,452,045.04 21,714,000.00
合计 8,452,045.04 21,714,000.00
本基金持有以上因股权分置改革而暂时停牌的股票，这些股票将在上市公司完成与流通股股东的沟通协商程序后或在股权分置改革规定的程序结束后复牌。其期末估值单价是根据最近一个交易日的市场平均价确定。
（二）未上市股票
单位：人民币元
股票名称 股票数量（股） 股票成本 期末估值总额 购入日期 上市日期 可流通日期 备注
中国人寿 71,000 1,340,480.00 1,340,480.00 2006.12.28 2007.01.09 2007.01.09 网上
中国人寿 114,660 2,164,780.80 2,164,780.80 2006.12.28 2007.01.09 2007.04.09 网下
合计 3,505,260.80 3,505,260.80
以上流通转让受到限制的股票是因网上及网下申购而暂时流通受限。网上申购部分于2007年1月9日上市日可以流通，网下申购部分锁定期至2007年4月9日。由于该股票尚未上市流通，其年末估值单价是根据其成本价确定。
（三）非公开定向增发新股
单位：人民币元
股票名称 股票数量（股） 股票成本 期末估值总额 购入日期 增发部分上市日期 可流通日期
苏宁电器 1,000,000 24,000,000.00 47,350,000.00 2006.06.22 2006.06.23 2007.06.21
合计 24,000,000.00 47,350,000.00
以上流通转让受到限制的股票从新股获配日至新股上市日或上市公司所公告的基金获配新股的禁售期限内不能自由流通，其年末估值单价是根据估值日或最近一个交易日同一股票的市场平均价确定。
（四）网下申购未流通新股
单位：人民币元
股票名称 股票数量（股） 股票成本 期末估值总额 购入日期 上市日期 可流通日期
大秦铁路 496,380 2,457,081.00 4,219,230.00 2006.07.26 2006.08.01 2007.02.01
广深铁路 1,211,740 4,556,142.40 8,918,406.40 2006.12.18 2006.12.22 2007.03.22
北辰实业 448,674 1,076,817.60 3,077,903.64 2006.09.28 2006.10.16 2007.01.16
平煤天安 207,497 1,693,175.52 2,413,190.11 2006.11.10 2006.11.23 2007.02.26
大唐发电 222,000 1,482,960.00 2,308,800.00 2006.12.12 2006.12.20 2007.03.20
众和股份 53,328 471,419.52 743,392.32 2006.09.20 2006.10.12 2007.01.12
江苏宏宝 102,417 397,377.96 713,846.49 2006.09.21 2006.10.12 2007.01.12
青岛软控 29,813 775,138.00 1,390,776.45 2006.09.28 2006.10.18 2007.01.18
东源电器 42,423 334,293.24 596,891.61 2006.09.27 2006.10.18 2007.01.18
雪 莱 特 32,558 223,347.88 600,695.10 2006.10.12 2006.10.25 2007.01.25
大港股份 109,709 581,457.70 941,303.22 2006.11.01 2006.11.16 2007.02.16
苏州固锝 53,560 342,248.40 545,776.40 2006.11.01 2006.11.16 2007.02.16
金 螳 螂 36,846 471,628.80 880,987.86 2006.11.06 2006.11.20 2007.02.26
栋梁新材 64,597 410,836.92 801,648.77 2006.11.07 2006.11.20 2007.02.26
鲁阳股份 38,917 428,087.00 1,044,532.28 2006.11.21 2006.11.30 2007.02.28
新 海 宜 47,619 412,380.54 636,189.84 2006.11.21 2006.11.30 2007.02.28
金智科技 27,174 385,870.80 593,208.42 2006.11.28 2006.12.08 2007.03.08
江苏国泰 82,965 663,720.00 992,261.40 2006.11.28 2006.12.08 2007.03.08
国脉科技 25,125 253,762.50 498,480.00 2006.12.06 2006.12.15 2007.03.15
青岛金王 55,377 425,849.13 654,556.14 2006.12.06 2006.12.15 2007.03.15
网盛科技 17,772 250,407.48 991,855.32 2006.12.06 2006.12.15 2007.03.15
广东鸿图 10,125 115,526.25 176,883.75 2006.12.20 2006.12.29 2007.03.29
合计 18,209,528.64 33,740,815.52
以上未流通新股是因处于网下申购锁定期而暂时流通受限，其年末估值单价是根据估值日或最近一个交易日同一股票的市场平均价确定。
（五）流通受限债券
1、本基金截至2007年1月4日止从事证券交易所债券回购交易形成的卖出回购证券款余额为人民币0.00元(2006年12月31日：100,000,000.00)。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
2、本基金截至2007年1月4日止从事银行间同业市场的债券回购交易形成的卖出回购证券款余额为人民币68,000,000.00元(2006年12月31日：68,000,000.0